Земельный налог, это обязательный платёж для всех владельцев земельных участков. В городе Иваново правила начисления и оплаты регулируются как Налоговым кодексом РФ, так и решениями Ивановской городской Думы. Ниже приведена актуальная справка по ставкам, льготам, расчёту и срокам уплаты на 2025–2026 годы.

Кто обязан платить земельный налог?

Плательщиками являются:

• Физические лица (в т.ч. пенсионеры, ветераны, садоводы);
• Индивидуальные предприниматели (ИП);
• Организации, у которых участки находятся:
• в собственности;
• в постоянном (бессрочном) пользовании;
• в пожизненном наследуемом владении.

Какие участки не облагаются налогом

Согласно НК РФ и решениям Ивановской городской Думы, налог не начисляется на земли:

• Занятые многоквартирными домами (доля в общем имуществе).
• Изъятые из оборота или ограниченные в обороте (лесной фонд, водоёмы, объекты культурного наследия и др.);
• Расположенные в границах особых природных территорий (заповедники, нацпарки).

Налоговые ставки в Иваново на 2025–2026 годы

Для физических лиц

Для организаций

• 0,3 % — земли, используемые для жилищного строительства, сельхозназначения или под гаражи.
• 1,5 % — все прочие категории.

Дополнительно: с 2025 года в Ивановской области участникам СВО предоставлены особые льготы: возможен нулевой транспортный налог до 250 л. с., а также дополнительные скидки по налогу на имущество и землю.

Как рассчитать земельный налог

Формула простая:

Пример: кадастровая стоимость участка 800 000 руб., доля ½, ставка 0,3 %, владение полный год:

800 000 × 0,5 × 0,003 = 1 200 руб.

Если участок приобретён 1 сентября, коэффициент владения = 4/12 = 0,333, тогда:

800 000 × 0,5 × 0,003 × 0,333 ≈ 400 руб.

Льготы: кому можно платить меньше или не платить вовсе

Земельный налог

• 100 % освобождение (в соответствии с решением Ивановской городской Думы от № 600, с изменениями от № 498) для участков, занятых:
  • индивидуальным жилым домом или его частью;
  • гаражом;
  • землёй для ЛПХ, садоводства, огородничества, животноводства.

Уменьшение налоговой базы

На основании п. 5 ст. 391 НК РФ, налоговая база уменьшается на 10 000 руб. для следующих категорий:

1. Герои РФ и СССР, полные кавалеры ордена Славы.
2. Инвалиды I и II групп, дети-инвалиды.
3. Ветераны и участники ВОВ и боевых действий.
4. Лица, пострадавшие от радиации (Чернобыль, Семипалатинск и др.).

Для получения льготы необходимо подать заявление в любую налоговую инспекцию или через личный кабинет на сайте ФНС.

Сроки уплаты

Физические лица

• Окончательный срок, 1 декабря года, следующего за налоговым периодом.
• Например, за 2025 год деньги должны быть перечислены до .

Организации

• В Ивановской области действуют авансовые платежи: до 30 апреля, 31 июля, 31 октября.
• Окончательный расчёт — до 1 марта следующего года.

Как проверить и оплатить онлайн

Для удобства налогоплательщиков доступны сервисы:

• Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru;
• Госуслуги (gosuslugi.ru);
• Сервис «РосНалог» — taxes.rosfines.ru для проверки начислений и оплаты.

Что будет, если не заплатить

• Начисляются пени (1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки).
• Выставляется требование об уплате с лимитом 8% от суммы задолженности.
• Возможен арест счетов и взыскание через суд.

Пошаговая инструкция для получения льготы

1. Подготовьте документы: паспорт, СНИЛС, правоустанавливающие документы на участок, документ, подтверждающий льготу (справка об инвалидности, удостоверение ветерана и т. д.).
2. Заполните заявление на льготу (форма KND 1150063).
3. Отправьте заявление:
   • лично в ИФНС;
   • через МФЦ;
   • электронно через Госуслуги или личный кабинет ФНС.
4. Ожидайте подтверждение — обычно 30 календарных дней.

• Проверяйте кадастровую стоимость через rosreestr.gov.ru или публичную кадастровую карту — ошибки встречаются.
• Если участок приобретён или продан в течение года, коэффициент владения считается по полным месяцам.
• Для организаций важно следить за изменениями ставок, решения муниципалитетов публикуются ежегодно не позднее 1 ноября.

Важное напоминание: актуальные реквизиты для оплаты и бланки деклараций всегда размещены на сайте ivanovo.nalog.gov.ru.