В 2026 году россияне могут вернуть до 650 000 рублей, воспользовавшись имущественным налоговым вычетом при покупке жилья. Система стала проще, но сроки строго ограничены: подать заявление можно только за 2023, 2024 и 2025 годы. Ниже — подробная инструкция, как правильно оформить 3-НДФЛ и не потерять свои деньги.
Кто имеет право на вычет
- Граждане РФ, официально работающие и платящие НДФЛ (13%).
- Индивидуальные предприниматели на ОСНО (не на «упрощёнке»).
- Супруги могут подать заявление каждый на свою долю, удвоив лимит.
Какие расходы учитываются
| Тип расходов | Максимальная сумма для вычета | Максимальный возврат (13%) |
|---|---|---|
| Покупка квартиры, комнаты, дома | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ |
| Проценты по ипотеке | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ |
| 5 000 000 ₽ | 650 000 ₽ |
Сроки подачи декларации
До 30 апреля 2026 года нужно подать 3-НДФЛ за 2025 год.
За 2023 и 2024 годы заявление можно подать в любой день до конца 2026 года, но чем раньше — тем быстрее придёт возврат.
Пошаговая инструкция
Шаг 1. Подготовьте документы
- ДКП/ДДУ или акт приёма-передачи.
- Выписка ЕГРН (можно заказать онлайн).
- Платёжные документы: чеки, выписки, ипотечный договор, справка процентов.
- Справка 2-НДФЛ за отчётный год (берётся у работодателя).
- Паспорт и СНИЛС.
Шаг 2. Заполните 3-НДФЛ
- Откройте «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте nalog.ru.
- Выберите «Подача декларации» → «Заполнить онлайн».
- Система автоматически подтянет справку 2-НДФЛ; останется указать:
- данные объекта недвижимости,
- сумму расходов,
- сумму вычета (не более 2 млн ₽ основной + 3 млн ₽ по процентам).
- Проверьте расчёты и нажмите «Отправить».
Шаг 3. Прикрепите сканы документов
Файлы принимаются в формате PDF/JPG/PNG, размером до 10 МБ каждый. Убедитесь, что всё читаемо.
Шаг 4. Дождитесь проверки и деньги
- 3 месяца — камеральная проверка.
- 1 месяц — перечисление на карту или счёт.
Можно указать реквизиты карты «Мир» или любого российского банка.
Частые ошибки
- Не хватает справки 2-НДФЛ → проверка «зависает».
- Сумма вычета превышает уплаченный НДФЛ → вернут только реально уплаченный налог за год.
- Ошибочно указали кадастровый номер → используйте выписку ЕГРН.
Упрощённые способы без 3-НДФЛ
С 2025 года можно получить вычет через работодателя:
- Подайте заявление в налоговую онлайн «на упрощёнку».
- Получите уведомление о праве вычета.
- Передайте его в бухгалтерию — НДФЛ перестанут удерживать до полного исчерпания лимита.
Пример расчёта
Иван купил квартиру за 3 500 000 ₽ в 2024 году, взял ипотеку на 30 лет. За 2024 год он уплатил 260 000 ₽ НДФЛ и 130 000 ₽ процентов.
- Вычет по цене: 2 000 000 ₽ → 260 000 ₽
- Вычет по процентам: 130 000 ₽ → 16 900 ₽
- Возврат за 2024 год: 260 000 + 16 900 = 276 900 ₽.
Оставшуюся сумму вычета Иван будет получать каждый год, пока не исчерпает лимит.
Где задать вопросы
- Телефон ФНС: ###-###-#### (круглосуточно).
- Онлайн-чат в «Личном кабинете налогоплательщика».
- МФЦ: запишитесь к специалисту, чтобы проверить декларацию.
Не откладывайте! Чем раньше подадите документы, тем раньше получите долгожданные деньги.