До 1 декабря 2025 года каждый владелец квартиры, дома или земельного участка обязан оплатить имущественные налоги за 2024 год. Однако уже с 1 января 2026 года вступают в силу новые правила расчёта налога на недвижимость, которые могут существенно увеличить сумму к оплате. В статье — главные изменения, сроки и практические советы.
Какой налог на квартиру нужно заплатить в 2025 году
Что именно приходит в уведомлении
- Налог на имущество физлиц (квартира, доля, гараж, дача).
- Земельный налог, если есть участок.
- Налог на доходы по вкладам, если проценты превысили не облагаемый лимит в 2024 году.
Срок оплаты: до 1 декабря 2025 года. Неоплата грозит пенями 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Новые правила с 1 января 2026 года
Повышение НДС до 22 %
С 1 января 2026 года НДС вырастет с 20 % до 22 %. Это косвенно увеличит стоимость строительных материалов, услуг ЖКХ и ремонта, а значит — потенциально повлияет на кадастровую стоимость новостроек.
Перерасчёт кадастровой стоимости
Комитет имущественных отношений Санкт-Петербурга уже утвердил отчёт о новой кадастровой стоимости всех объектов недвижимости. По предварительным оценкам, она выросла в среднем на 20–35 %. Это напрямую увеличит налоги в 2026 году, так как расчёт идёт по формуле:
Налог = (Кадастровая стоимость – вычет 20 м²) × 0,1 % (или ставка муниципалитета).
Уменьшение налоговых вычетов
С 1 января 2026 года сокращаются вычеты при продаже недвижимости. Раньше можно было не платить НДФЛ при продаже единственного жилья через 3 года, теперь срок вырастает до 5 лет. Исключение — квартира, полученная по наследству или в дар от близких родственников.
Пошаговая инструкция: как не переплатить
- Проверьте уведомление в личном кабинете ФНС. До 1 ноября 2025 года можно подать заявление на ошибки в кадастровой стоимости.
- Оспорьте завышенную кадастровую стоимость через Росреестр или в суде. Срок подачи апелляции — до 30 сентября 2025 года.
- Используйте налоговый вычет при покупке новой квартиры. Право на возврат 13 % от расходов сохраняется, но сумма ограничена 2 млн руб.
- Оплатите налоги онлайн через «Госуслуги» или Сбербанк, чтобы не потерять скидку 1–2 % в ряде регионов.
Что делать, если просрочить
После 1 декабря 2025 года начисляются пени. Если долг превышает 3 тыс. руб., ФНС может обратить взыскание через суд и арестовать счёт. Чтобы не попасть в реестр должников:
- Немедленно погасите задолженность и пени.
- Подайте заявление на рассрочку (до 12 месяцев) в ИФНС.
- Проверьте, попали ли вы в программу «Налоговый амнистия 2025» — для пенсионеров и многодетных семей предусмотрены льготы.
Калькулятор быстрой оценки
Пример для квартиры в Санкт-Петербурге, 50 м²:
| Год | Кадастровая стоимость | Вычет (20 м²) | Налог (0,1 %) |
|---|---|---|---|
| 2024 (платим до 01.12.25) | 6 млн руб. | –2,4 млн руб. | 3,6 тыс. руб. |
| 2025 (новая оценка) | 8 млн руб. | –3,2 млн руб. | 4,8 тыс. руб. |
Разница — +1,2 тыс. руб. в год, и это без учёта повышения ставок муниципалитета.
FAQ: отвечаем на главные вопросы
Нужно ли платить налог, если квартира в ипотеке?
Да, собственником признаётся владелец по ЕГРН, независимо от долга перед банком.
Как получить льготу для пенсионеров?
Подайте заявление в ФНС до 1 ноября 2025 года. Льгота касается только 1 объекта каждого типа (1 квартира, 1 гараж и т.д.).
Влияет ли НДС 22 % на коммуналку?
Да, тарифы ЖКХ рассчитываются с учётом НДС. Ожидается рост на 2–3 % с 1 квартала 2026 года.
В 2025 году главное — оплатить имущественные налоги до 1 декабря. В 2026 году же стоит подготовиться к росту кадастровой стоимости и возможному удорожанию коммуналки. Успейте оспорить переоценку и проверьте льготы — это позволит сэкономить тысячи рублей.