Ключевые вопросы, которые мы разберём:

• когда вообще придётся платить НДФЛ при продаже квартиры/дома в Весьегонске;
• как отличить «трёхлетний» случай от «пятилетнего»;
• как законно уменьшить налог (вычеты и «доход минус расход»);
• где и до какого числа подавать 3-НДФЛ;
• какие штрафы и претензии ждут, если всё сделать «по-простому».

Когда появляется обязанность платить НДФЛ

Общее правило: продажа недвижимости облагается НДФЛ 13 % (для нерезидентов 30 %), если объект находился у вас в собственности меньше минимального предельного срока. Важно, что этот срок зависит от:

1. Даты получения права собственности (до или после);
2. Способа приобретения (покупка, наследство, дарение, приватизация, рентная выплата).

«Трёхлетний» срок

Доход не облагается налогом, если вы владеете квартирой/домом 3 года и более, если объект:

• был получен по наследству или дарению от члена семли;
• получен в результате приватизации;
• перешёл по договору ренты.

«Пятилетний» срок

В остальных случаях (покупка на рынке, получение по долевому участию и т.д.) без налога можно продать квартиру только после 5 лет владения.

Важно! С правило не изменилось: сроки остались теми же. Однако налоговая теперь активнее обменивается данными с Росреестром, поэтому прятать сделку не получится.

Как рассчитать налог: два способа уменьшить базу

Формула проста: НДФЛ = (Доход от продажи – Вычет) × 13 %.

Имущественный вычет 1 000 000 ₽

Любой физлицо может применить вычет в размере 1 млн ₽ один раз за налоговый период. Применяется ко всем продажам недвижимости в совокупности за год.

Пример:

Вы продали квартиру в Весьегонске за 2 300 000 ₽. Без подтверждения расходов налог составит:
(2 300 000 – 1 000 000) × 13 % = 169 000 ₽.

«Доход минус расход»

Если вы сохранили документы о покупке (ДКП, выписка из ЕГРН, платёжные поручения), можно уменьшить доход на фактические расходы на приобретение этой же квартиры.

Пример:
Купили за 1 800 000 ₽, продаёте за 2 300 000 ₽. База: 2 300 000 – 1 800 000 = 500 000 ₽.
Налог: 500 000 × 13 % = 65 000 ₽.

Какой способ выгоднее? Сравнивайте «1 млн вычет» и «расходы». Чем больше первоначальная цена покупки, тем выгоднее второй вариант.

Кадастровая стоимость как «фиксатор» цены

Если в договоре купли-продажи цена ниже 70 % кадастровой, налоговая пересчитает ваш доход по формуле:

Доход = Кадастровая стоимость × 0,7.

Пример: кадастровая стоимость квартиры в Весьегонске 3 000 000 ₽, а вы указали 1 800 000 ₽. Налоговая примет 3 000 000 × 0,7 = 2 100 000 ₽ как минимальный доход.

Сроки подачи 3-НДФЛ и уплаты налога

Пример: продали квартиру → декларацию подаём до , платим налог до .

Пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ

1. Подготовьте документы: ДКП продажи, ДКП покупки (если применяется расход), ЕГРН/выписка, паспорт, ИНН.
2. Выберите способ подачи:
   • онлайн через личный кабинет на nalog.gov.ru (электронная подпись или Госуслуги);
   • лично в ИФНС Весьегонска (ул. Ленина, 12).
3. Заполните разделы:
   • «Доходы» → код 1510 (продажа недвижимости);
   • «Вычеты» → код 901 (1 000 000 ₽) или 903 (расходы);
   • «Расчёт налога» автоматически.
4. Проверьте итоговую сумму к уплате.
5. Отправьте декларацию и, при необходимости, приложите сканы документов.
6. Оплатите налог через «Платёж в бюджет» в личном кабинете или в любом банке.

Что будет, если не заплатить

• 20 % от неуплаченного налога – штраф по ст. 122 НК РФ;
• 5 % за каждый месяц просрочки декларации, но не менее 1 000 ₽ (ст. 119 НК РФ);
• пени за каждый день просрочки;
• взыскание через суд и службу судебных приставов.

Частые ошибки жителей Весьегонска

1. Неверно считают срок владения. Начало отсчета – дата регистрации в ЕГРН, а не дата ДКП.
2. Полагаются на «миллион» без расчёта. Иногда выгоднее применять расходы.
3. Указывают заниженную цену. Налоговая пересчитает по кадастру.
4. Забывают о декларации при нулевом налоге. Даже если нет налога, декларация обязательна.
5. Смешивают вычеты. Нельзя одновременно применить и 1 млн, и расходы к одному объекту.

Готовый чек-лист перед продажей

• ☐ Проверил срок владения по ЕГРН.
• ☐ Выяснил кадастровую стоимость на сайте Росреестра.
• ☐ Сравнил вычет 1 млн ₽ и вариант «доход минус расход».
• ☐ Собрал документы (ДКП покупки, чеки, справка о налоговом вычете, если брали).
• ☐ Заранее записался к налоговому инспектору или настроил онлайн-кабинет.
• ☐ Подал 3-НДФЛ и оплатил налог в срок.

Контакты полезных служб в Весьегонске

ИФНС России № 4 по Тверской области
г. Весьегонск, ул. Ленина, 12
Тел.: 8 (8152) -5-12-34
Режим работы: Пн–Чт 9:00–18:00, Пт 9:00–16:45, обед 13:00–14:00.

МФЦ «Мои документы»
г. Весьегонск, ул. Советская, 8
Тел.: 8 (8152) -5-66-77
Помогут заказать выписки ЕГРН и сдать декларацию через «Почту России».