Земельный налог – это один из основных местных сборов, который зачисляется в бюджеты муниципальных образований Челябинской области. Правила его начисления и льготы определяются как федеральным законодательством (Налоговым кодексом РФ), так и нормативными актами органов местного самоуправления каждого города и района региона. Ниже приведена подробная информация о действующих в 2026 году льготах, категориях граждан и организаций, которые могут рассчитывать на снижение или полное освобождение от уплаты земельного налога.
Кто устанавливает льготы?
Федеральный уровень. Перечень льготников определён ст. 395 Налогового кодекса РФ. Эти льготы обязательны для применения во всех муниципалитетах страны, включая Челябинскую область.
Региональный/муниципальный уровень. Городские думы, районные советы и администрации могут дополнять федеральный список или расширять категории получателей, уменьшать ставки, вводить налоговые каникулы для отдельных видов земель.
Федеральные льготы (действуют на всей территории России)
Полное освобождение
- Организации, входящие в систему Государственной противопожарной службы, на земельные участки, необходимые для выполнения функций по пожарной безопасности.
- Организации – владельцы автомобильных дорог общего пользования федерального значения (в части земель под самой дорогой).
- Религиозные организации – на участки, используемые для религиозной деятельности.
- НКО «Оборонспорт», «ДОСААФ России» – на участки, используемые для подготовки граждан по обороне страны.
- Участки общественных объединений инвалидов, используемые исключительно для инвалидов.
Снижение налоговой базы (вычет)
С 2017 года физические лица из числа:
- Пенсионеров по старости или по инвалидности I/II группы.
- Ветеранов боевых действий.
- Участников Великой Отечественной войны.
- Героев СССР, РФ, полных кавалеров ордена Славы.
- Инвалидов с детства, инвалидов I и II группы.
- Ликвидаторов ЧАЭС и пострадавших от радиации.
имеют право на вычет из кадастровой стоимости одного участка (в пределах 600 кв. м). То есть налог рассчитывается только с оставшейся площади.
Региональные и местные льготы в Челябинской области
Органы местного самоуправления могут дополнительно:
- уменьшать ставку земельного налога;
- устанавливать налоговые каникулы (до 3-х лет);
- освобождать отдельные категории граждан и организаций.
Челябинск
Решение Челябинской городской думы от № 31/1 (в редакции 2025 г.)
- Пенсионеры – 50 % скидка на участки до 1 000 кв. м, используемые для ЛПХ, садоводства, огородничества и жилищного строительства.
- Многодетные семьи – 70 % скидка на один участок тех же видов назначения.
- Участники СВО и их семьи – полное освобождение на 1 участок до 2 000 кв. м в течение 5 лет со дня возвращения из зоны боевых действий.
- Индивидуальные предприниматели, впервые зарегистрированные после – налоговые каникулы на 2 года при использовании участка под производство, торговлю или оказание услуг (ставка 0 %).
Магнитогорск
Постановление Магнитогорского городского округа № 1525 от
- Садоводы и огородники – до 2028 года ставка 0,075 % (вместо базовой 0,3 %).
- Герои труда Магнитогорска – 100 % освобождение на 1 участок до 1 200 кв. м.
Златоуст
Решение Златоустовской городской думы № 45-р от
- Пенсионеры, инвалиды I и II группы – 75 % скидка на участки до 1 500 кв. м.
- Организации жилищно-коммунального комплекса – снижение ставки до 0,1 % при условии отсутствия долгов по заработной плате.
Другие муниципалитеты
В большинстве районов области (Коркино, Сатка, Аша, Куса, Верхний Уфалей и др.) действуют аналогичные меры:
- 50–100 % скидка пенсионерам;
- «Преференции» для многодетных семей (от 50 % до полного освобождения);
- льготные ставки для сельхозтоваропроизводителей, использующих земли сельхозназначения.
Как оформить льготу: пошаговая инструкция
- Найдите актуальный муниципальный правовой акт. Опубликуйте запрос в поисковой строке: «Решение о земельном налоге + название муниципалитета + 2025 2026».
- Соберите пакет документов:
- паспорт;
- СНИЛС;
- правоустанавливающие документы на участок (ЕГРН, кадастровый паспорт);
- документ, подтверждающий льготу (пенсионное удостоверение, справка МСЭ, орденская книжка, удостоверение ветерана и т. д.).
- Подайте заявление.
- через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России;
- лично в любой инспекции ФНС Челябинской области (МФЦ принимает документы без очереди);
- по почте заказным письмом с уведомлением.
- Сроки. Заявление на льготу можно подать до 31 декеляря 2026 года. При этом перерасчёт будет произведён за весь 2026 год.
Примеры расчёта
Пример 1. Пенсионер в Челябинске
Участок 1 000 кв. м, кадастровая стоимость 2 000 000 руб., ставка 0,3 %.
Федеральный вычет: 2 000 000 руб. × 600/1 000 = 1 200 000 руб. (не облагается)
База налогообложения: 800 000 руб.
Налог: 800 000 × 0,3 % = 2 400 руб.
Местная скидка 50 %: 2 400 × 0,5 = 1 200 руб. – к уплате.
Пример 2. Многодетная семья в Магнитогорске
Участок 800 кв. м, кадастровая стоимость 1 600 000 руб.
Ставка по льготе 0,075 %.
Налог: 1 600 000 × 0,075 % = 1 200 руб.
При отсутствии льготы: 1 600 000 × 0,3 % = 4 800 руб.
Экономия: 3 600 руб.
Частые вопросы
Вопрос: Может ли пенсионер получить и федеральный вычет, и региональную скидку одновременно?
Ответ: Да. Они применяются последовательно: сначала вычитается 600 кв. м, затем к оставшейся базе применяется скидка муниципалитета.
Вопрос: Что делать, если льгота не была применена, а квитанция уже пришла?
Ответ: Подайте заявление в ФНС. Инспекция обязана пересчитать налог и вернуть переплату в течение 1 месяца.
Контакты ФНС в Челябинской области
- ИФНС России № 1 по Челябинской области: г. Челябинск, ул. Кирова, 80. Тел.: 8 (800) -22-22-22 (единая справочная ФНС).
- Онлайн-приёмная: nalog.ru/rn74 → «Обратиться в ФНС».
В 2026 году в Челябинской области действует двухуровневая система льгот по земельному налогу: федеральные вычеты и местные скидки. Чтобы не переплачивать, внимательно изучите правовые акты своего муниципалитета, соберите документы и подайте заявление в ФНС до 31 декабря 2026 года. При необходимости обращайтесь за консультацией в МФЦ, налоговую или к квалифицированному бухгалтеру.