Покупка жилья — это не только радость новоселья, но и законное право вернуть 13 % от потраченных средств через имущественный налоговый вычет. С 2025 года подать заявление стало ещё проще: сервис уже доступен на портале Госуслуг, а список документов остался прежним. Ниже, пошаговая инструкция, чек-лист и примеры, чтобы вы получили всю положенную сумму без лишних визитов в налоговую;

Кто может вернуть 13 %

• Налоговый резидент РФ, официально получающий доход и платящий НДФЛ (13 %).
• Покупатель квартиры, доли, комнаты или дома, оформивший право собственности после .
• Супруг(а) покупателя, если жильё приобретено в браке (при совместных расходах).
• Родители/опекуны, купившие квартиру на несовершеннолетнего, но оплатившие её своими средствами.

Важно: вычет можно получить только один раз в жизни, но максимальная сумма возврата — 260 000 рублей (13 % от 2 000 000 рублей). При покупке в ипотеке возвращаются ещё 13 % от уплаченных процентов, но до 390 000 рублей.

Основные способы подачи заявления

1. Онлайн на Госуслугах, быстрее всего, привязка к ФНС через личный кабинет.
2. Личный кабинет налогоплательщика на сайте lkfl.nalog.ru.
3. Лично в ИФНС — запись через Госуслуги или по телефону.
4. Почтой России — заказным письмом с уведомлением и описью вложений.

Полный чек-лист документов на 2025–2026 год

Обязательные документы

Документы на объект недвижимости

• Договор купли-продажи или долевого участия — заверенная копия.
• Свидетельство о государственной регистрации права (ЕГРН/Росреестр) или выписка из ЕГРН не старше 30 дней.
• Акт передачи квартиры (если покупка в новостройке).
• Платёжные документы:
  • квитанции к приходно-кассовым ордерам (ПКО);
  • банковские выписки/платёжные поручения;
  • расписка продавца (если деньги передавались наличными).
• Декларация «О приобретении объекта» в форме ФНС — заполняется автоматически при онлайн-подаче.

Дополнительно при ипотеке

• Кредитный договор — полная копия с подписью и печатью банка.
• Справка о процентах, уплаченных за год — берётся в банке (название справки «Справка по форме банка»).
• График платежей (если требует ФНС в вашем регионе).

Если квартира куплена в браке

• Соглашение о распределении вычета — заполняется супругами (форма из приказа ФНС № ММВ-7-8/182@).
• Свидетельство о браке — копия.

При покупке для ребёнка

• Свидетельство о рождении/документы об усыновлении — копия.
• Дополнительное заявление о распределении вычета в пользу родителя (если ребёнок — собственник).

Шаг за шагом: как подать онлайн в 2025 году

1. Авторизуйтесь на Госуслугах через подтверждённую учётную запись (нужен уровень «Подтверждённый»).
2. Перейдите в раздел «Налоги и финансы → Получить налоговый вычет».
3. Выберите «Имущественный вычет». Система предложит заполнить форму 3-НДФЛ автоматически — проверьте данные.
4. Прикрепите сканы документов (PDF/JPEG, размер файла до 10 МБ).
5. Подпишите заявление ЭЦП — используйте подпись из приложения «Госуслуги Ключ».
6. Отслеживайте статус в личном кабинете: «Принято», «В обработке», «Одобрено».
7. Дождитесь перечисления. Срок — до 4 месяцев (3 мес. на камеральную проверку + 1 мес. на выплату). Деньги приходят на ту же карту, которую вы указали в заявлении.

Типовые ошибки, которые тормозят возврат

• Несоответствие сумм: в 2-НДФЛ и в 3-НДФЛ должны быть одинаковые доходы.
• Отсутствие подписи продавца на расписке — лучше заверить у нотариуса.
• Неверный ИНН/КПП банка в реквизитах для возврата — проверьте дважды.
• Забытая выписка из ЕГРН, без неё ФНС не подтвердит право собственности.

Сколько можно вернуть: примеры

Ситуация 1: покупка без ипотеки

• Цена квартиры: 2 500 000 ₽
• Вычет: 13 % от 2 000 000 ₽ = 260 000 ₽ (максимум).

Ситуация 2: покупка с ипотекой

• Цена: 3 000 000 ₽
• Проценты за 5 лет: 1 500 000 ₽

Часто задаваемые вопросы

Вопрос: можно ли подать за несколько лет сразу?

Да. Например, если купили квартиру в 2023 году, подаёте 3-НДФЛ за 2023, 2024 и 2025 по отдельности или объединяете в одну декларацию.

Вопрос: что делать, если продавец, ИП или юрлицо?

Ничего не меняется. Главное — оригинальный договор и подтверждение оплаты.

Вопрос: нужно ли платить за подготовку документов нотариусу?

Обычно нет, но если вы делаете доверенность или заверяете расписку, услуга нотариуса оплачивается отдельно.

Что делать после получения денег

Сохраните все сканы и оригиналы документов минимум 4 года, ФНС может запросить повторную проверку. Если в будущем купите ещё одну квартиру, повторный вычет не предоставляется, но можно «добрать» неиспользованный остаток до 2 000 000 ₽.