Вы можете вернуть до 260 000 ₽ за саму квартиру и ещё до 390 000 ₽ за проценты по ипотеке — всего до 650 000 ₽.
Кто имеет право на вычет
- Налоговый резидент РФ (находились в стране более 183 дней в году покупки).
- Имеете официальный доход, с которого вы платили НДФЛ (13 %).
- Квартира оформлена в собственность (или доля в ней) после .
- Расчёт произведён собственными или заёмными средствами (мат-капитал и военная ипотека не учитываются).
Суммы вычетов и лимиты
| Тип расходов | Максимальная база вычета | Максимальная сумма возврата (13 %) |
|---|---|---|
| Покупка квартиры/дома/комнаты | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ |
| Проценты по ипотеке | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ |
Какие документы понадобятся
Перед подачей заявления подготовьте электронные копии (PDF/JPG, размер до 20 МБ):
- Договор купли-продажи (или ДДУ при долевом строительстве).
- Акт приёма-передачи или выписка из ЕГРН (свидетельство о праве собственности старого образца тоже подойдёт).
- Справка 2-НДФЛ за год покупки (получите у работодателя или скачайте в личном кабинете ФНС).
- Квитанции/платёжные поручения, подтверждающие оплату (при наличии ипотеки — график платежей + справка из банка о процентах).
- Паспорт РФ (разворот с фото и страницу с регистрацией).
- Заявление на возврат НДФЛ (заполняется автоматически после декларации).
- СНИЛС (при необходимости).
Что выбрать: «упрощённый вычёт» или «через 3-НДФЛ»
- Упрощённый вычёт в ЛК ФНС — без 3-НДФЛ, данные загружаются автоматически. Подходит, если:
- квартира оформлена после ;
- все документы есть в электронном виде у Росреестра и банков.
- Классический способ: 3-НДФЛ — нужно заполнить декларацию вручную и приложить документы. Подходит всегда.
Пошаговая инструкция через Госуслуги
Шаг 1. Вход в личный кабинет
1. Откройте gosuslugi.ru и войдите через ЕСИА.
2. Убедитесь, что у вас подтверждённый аккаунт (уровень «Подтверждённый» или «Уточнённый»).
Шаг 2. Переход к услуге
Услуги → Категории → Налоги и финансы → Приём налоговых деклараций → Подача 3-НДФЛ.
Или вбейте в поиске: «Налоговый вычет при покупке жилья».
Шаг 3. Выбор способа
- Онлайн-заполнение — система задаст вопросы и сама соберёт декларацию.
- Загрузка готовой декларации, если вы подготовили файл в «Декларации» или «ТаксКом».
Шаг 4. Заполнение данных
- Заполните раздел «Доходы» (данные подтянут из 2-НДФЛ).
- В разделе «Вычеты» → «Имущественные» укажите:
- объект недвижимости (адрес, кадастровый номер);
- дату регистрации права;
- стоимость квартиры;
- сумму процентов по ипотеке (если есть).
- Проверьте автоматический расчёт возврата.
Шаг 5. Прикрепление документов
Нажмите «Прикрепить файлы» и загрузите:
- документы из п.3;
- если квартира в браке — соглашение о разделе вычета (можно просто распределить 50/50);
- если вы покупали долю ребёнка, свидетельство о рождении.
Шаг 6. Подписание и отправка
- Проверьте все разделы и нажмите «Сформировать декларацию».
- Подпишите документ квалифицированной электронной подписью (КЭП):
- если у вас есть электронная подпись (токен или сим-карта), выберите её;
- если нет — закажите бесплатную КЭП прямо на портале (потребуется 1-2 минуты).
- Нажмите «Отправить» и сохраните номер квитанции.
Как долго ждать возврата
- Камеральная проверка — до 3 месяцев (ст. 88 НК РФ).
- Перечисление денег — ещё 1 месяц после принятия решения.
Частые ошибки и как их избежать
| Ошибка | Как исправить |
|---|---|
| Неверный размер вычета (например, учли мат-капитал) | Вычтите мат-капитал из стоимости квартиры до ввода данных. |
| Документы в низком разрешении | Сканируйте/фотографируйте при хорошем освещении, PDF ≥ 150 dpi. |
| Кривая КЭП | Обновите драйвер токена или смените браузер (Chrome/Edge). |
| Декларация «зависла» на проверке | Проверьте СМС/почту ФНС и, при необходимости, предоставьте пояснения онлайн. |
Примеры реальных возвратов
- Александр купил квартиру за 3 200 000 ₽. Вернул 260 000 ₽ за 2 месяца.
- Мария и Дмитрий в браке купили квартиру за 4 000 000 ₽. Каждый вернул по 260 000 ₽, распределив вычет 50/50.
- Ирина взяла ипотеку на 5 000 000 ₽, переплата по процентам 1 000 000 ₽. Возврат: 260 000 ₽ за квартиру + 130 000 ₽ за проценты.
Альтернатива: оформление через работодателя
Если не хотите жать 4 месяца, можно получить вычет в течение текущего года:
- Подайте в ФНС заявление на выдачу уведомления для работодателя (через Госуслуги).
- Получите уведомление за 10 дней.
- Передайте его в бухгалтерию — НДФЛ перестанут удерживать до полного использования вычета.
- ✓ Подтверждённый аккаунт на Госуслугах;
- ✓ Все сканы документов ≤ 20 МБ.
- ✓ Заполнена декларация 3-НДФЛ или оформлен упрощённый вычёт.
- ✓ Подписано КЭП и отправлено.
- ✓ Сохранён номер квитанции и отслеживается статус.
Делайте всё аккуратно, и уже через 1-4 месяца деньги вернутся на вашу карту.
Если остались вопросы, пишите в чат-бот ФНС в Госуслугах или звоните в контакт-центр ###-###-####.