Каждый‚ кто покупал жилую недвижимость в 2024 году‚ имеет право на налоговый вычет — возврат 13 % от суммы расходов‚ связанных с покупкой. С 2026 года процесс подачи декларации (форма 3‑НДФЛ) стал проще: всё можно сделать онлайн через Личный кабинет налогоплательщика. Ниже – пошаговая инструкция‚ перечень необходимых документов‚ сроки подачи и ответы на часто задаваемые вопросы.

Кому и когда нужен вычет?

• Кто может претендовать: физические лица‚ являющиеся гражданами РФ‚ которые в 2024 году приобрели квартиру (дом‚ комнату) в собственность.
• Какие расходы учитываются:
  • стоимость недвижимости (в т.ч. стоимость доли в праве совместной собственности);
  • расходы на оформление сделки (нотариальные услуги‚ госпошлина‚ услуги риелтора‚ если они включены в договор купли‑продажи);
  • комиссии банка при ипотечном кредитовании.
• Срок подачи декларации: до 30 апреля 2026 года включительно за 2024 год. Если в 2025 году были другие облагаемые доходы‚ декларацию за 2025 год также нужно подать до 30 апреля 2026 года.

Что понадобится для подачи декларации?

1. Документы‚ подтверждающие право собственности:
   • Договор купли‑продажи (заверенный нотариусом);
   • Кадастровый паспорт/выписка из ЕГРН;
   • Акт приёма‑передачи (если квартира была в новостройке).
2. Документы‚ подтверждающие уплату НДФЛ:
   • 2‑НДФЛ от работодателя (если налог удерживался автоматически);
   • Квитанции/платёжные поручения о перечислении налога в бюджет (если налог уплачивался самостоятельно).
3. Документы‚ подтверждающие расходы:
   • Квитанции/чек‑квитанции за оплату недвижимости;
   • Квитанции за нотариальные услуги‚ госпошлину‚ услуги агентства;
   • Справка банка о выплате ипотечного кредита (если применялся ипотечный вычет).
4. СНИЛС (для идентификации в личном кабинете).
5. Электронная подпись (ЭП) (необязательно – в 2026 году можно обойтись паролем от кабинета).

Пошаговая инструкция по подаче декларации через личный кабинет

Шаг 1. Регистрация и вход в личный кабинет

1. Перейдите на сайт nalog.gov.ru.
2. Нажмите «Войти в личный кабинет» и выберите способ входа: СМС‑код на номер телефона‚ ЭЦП или Госуслуги.
3. Если у вас ещё нет аккаунта – пройдите регистрацию‚ указав СНИЛС‚ ФИО‚ дату рождения и адрес электронной почты.

Шаг 2. Выбор формы 3‑НДФЛ

1. В главном меню кабинета выберите раздел «Налоговые декларации» → «Подать декларацию».
2. В списке форм найдите 3‑НДФЛ (год 2024) и нажмите «Заполнить».

Шаг 3. Заполнение разделов декларации

Форма состоит из нескольких блоков. Заполняем только те‚ которые относятся к вычету.

1. Блок 1. Общие сведения – проверяем автоматически подтянутые данные (ФИО‚ ИНН‚ адрес).
2. Блок 2. Доходы – указываем доходы‚ полученные в 2024 году. Если ваш работодатель уже удержал налог‚ отметьте галочку «Налог удержан работодателем» и загрузите 2‑НДФЛ.
3. Блок 3. Вычеты – выбираем пункт «Социальный налоговый вычет (покупка недвижимости)».
4. Вводим:
   • стоимость недвижимости (согласно договору);
   • дата покупки;
   • сумма расходов‚ подтверждённых документами (не более 2 000 000 руб. – иначе вычет ограничен 13 % от этой суммы).
5. При необходимости указываем ипотечный вычет (раздел «Вычет по уплаченным процентам по ипотечному кредиту»).
6. Загружаем сканы всех подтверждающих документов (PDF‚ JPG‚ размер до 5 МБ каждый). Система проверит наличие обязательных полей.

Шаг 4. Проверка и отправка

1. Нажмите «Проверить декларацию». Система выполнит автоматический контроль (наличие всех обязательных полей‚ корректность сумм).
2. Если найдены ошибки – исправьте их и повторите проверку.
3. После успешной проверки нажмите «Отправить». Вы получите квитанцию с номером заявления.

Шаг 5. Ожидание решения и получение средств

• Срок рассмотрения заявления обычно 30 календарных дней. При необходимости ФНС может запросить дополнительные документы – вы получите уведомление в личный кабинет.
• После одобрения налоговый орган перечислит возврат на ваш банковский счёт‚ указанный в декларации (можно добавить/изменить реквизиты в разделе «Банковские реквизиты»).

Частые ошибки и как их избежать

FAQ – ответы на популярные вопросы

Можно ли подать декларацию без личного кабинета?

Теоретически – да‚ через МФЦ‚ Почту России или онлайн‑сервис «Госуслуги». Однако личный кабинет – самый быстрый и бесплатный способ.

Сколько времени займет заполнение декларации?

При готовых сканах документов – около 15–20 минут. Если нужно собрать документы‚ процесс может занять несколько дней.

Можно ли вернуть вычет за несколько лет сразу?

Да. Если вы не подавали декларацию за 2023 и 2024 годы‚ можно подать объединённую декларацию за каждый год отдельно (по 30 апреля соответствующего года). Возврат будет произведён по каждому заявленному году.

Как узнать‚ одобрен ли мой вычет?

В личном кабинете в разделе «Мои заявления» появится статус «Одобрено»‚ «Требуются уточнения» или «Отклонено». При «Требуются уточнения» система покажет‚ какие документы нужно дополнить.

Можно ли изменить сумму возврата после отправки декларации?

Да‚ но только до того‚ как ФНС начнёт её рассматривать (обычно в течение 3‑5 дней). В личном кабинете появится кнопка «Редактировать заявление»;

Полезные ссылки

• Официальная страница формы 3‑НДФЛ
• Личный кабинет налогоплательщика
• Часто задаваемые вопросы по налоговым вычетам
• Подача декларации через портал Госуслуги

Возврат 13 % расходов на покупку квартиры – реальная возможность сэкономить значительные суммы. С 2026 года процесс полностью оцифрован: достаточно собрать документы‚ зайти в личный кабинет‚ заполнить форму 3‑НДФЛ и отправить её. Не забывайте про срок до 30 апреля 2026 года и проверяйте каждую загруженную квитанцию. При правильном подходе вы получите деньги на банковскую карту в течение месяца после одобрения.

Удачной подачи декларации!