Важно: 3-НДФЛ – это налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц, в которой гражданин указывает все свои доходы и налог к уплате или возврату. При покупке квартиры вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом и вернуть до 13 % от потраченной суммы (но не более 260 000 рублей при покупке жилья и 390 000 рублей по ипотечным процентам).
Кто должен подавать 3-НДФЛ?
- Граждане, купившие квартиру в 2020 году и желающие вернуть НДФЛ.
- Налоговый вычет можно получить за 2020 год, даже если квартира была куплена и в предыдущие годы (вычет переносится на следующие периоды).
Шаг за шагом: как заполнить 3-НДФЛ за 2020 год
Шаг 1. Подготовьте документы
- Паспорт (страницы с фото и пропиской).
- Справка 2-НДФЛ за 2020 год от работодателя (по всем местам работы).
- Договор купли-продажи квартиры (или ДДУ при покупке в новостройке).
- Свидетельство о регистрации права (ЕГРН/выписка).
- Платежные документы (квитанции, выписки, договор ипотеки и график платежей – если используется ипотечный вычет).
Шаг 2. Выберите способ заполнения
Рекомендуется использовать официальный сервис «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте lkfl2.nalog.ru или программу «Декларация» с сайта ФНС России. Это исключит механические ошибки и ускорит обработку.
Шаг 3. Заполните личные данные
- ФИО, ИНН, паспортные данные, контактный телефон.
- Укажите статус: «Налоговый резидент РФ» (стоит по умолчанию).
Шаг 4. Укажите доходы по справке 2-НДФЛ
В разделе «Доходы, полученные в РФ» внесите суммы доходов и удержанного налога, как указано в справке 2-НДФЛ.
Пример (данные условные):
- Доход по основному месту работы: 900 000 рублей.
- Удержанный НДФЛ: 117 000 рублей.
Шаг 5. Заполните имущественный вычет
- Перейдите в раздел «Имущественные налоговые вычеты».
- Выберите тип объекта: «Квартира».
- Укажите:
- Дата акта приёма-передачи или свидетельства о регистрации: .
- Стоимость объекта: 3 500 000 рублей.
- Используемый вычет за предыдущие годы: 0 рублей (если впервые).
- Проценты по ипотеке за 2020 год: 150 000 рублей (если ипотека).
Шаг 6. Рассчитайте возврат
Максимальная сумма вычета:
- 2 000 000 рублей × 13 % = 260 000 рублей (основной вычет).
- 150 000 рублей × 13 % = 19 500 рублей (проценты по ипотеке за 2020).
Остаток вычета переносится на следующие годы.
Пример заполненной страницы 3-НДФЛ (фрагмент)
| Показатель | Значение |
|---|---|
| Доход по 2-НДФЛ | 900 000 руб. |
| Налог к уплате/возврату | -117 000 руб. (к возврату) |
| Стоимость квартиры | 3 500 000 руб. |
| Размер имущественного вычета | 2 000 000 руб. |
| Использовано в 2020 году | 900 000 руб. (доход) → вернуть 117 000 руб. |
Отправка декларации
После проверки данных подайте 3-НДФ:
- Онлайн через личный кабинет (подпись – усиленная квалифицированная ЭЦП).
- Лично в ИФНС (распечатайте, подпишите, приложите копии документов).
Срок подачи для вычета – в течение всего года, никаких штрафов за просрочку нет.
Контрольный лист перед отправкой
- Все цифры совпадают с 2-НДФЛ.
- Заполнены все обязательные поля (в т. ч. ИНН, адрес).
- Прикреплены сканы: паспорт, договор, ЕГРН, 2-НДФЛ, платежки.
- Вычет введён корректно: 2 000 000 руб. (квартира) + проценты по ипотеке.
Когда ждать деньги?
ФНС проводит камеральную проверку в течение 3 месяцев с даты подачи. После одобрения ещё 1 месяц на перечисление на вашу карту или счёт.