Оформление налогового вычета – один из самых эффективных способов вернуть часть потраченных средств при покупке
жилья. В 2021 году порядок получения ипотечного вычета (по НДФЛ) остался прежним, но появились небольшие
изменения в электронных сервисах ФНС. В этой статье мы подробно разберём, кто имеет право на вычет, какие документы
нужны и как правильно подать заявление, чтобы получить деньги в кратчайшие сроки.
Что такое налоговый вычет за покупку квартиры?
Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13 % от расходов,
связанных с приобретением недвижимости. Вычет может быть:
- Ипотечный (по процентам) – до 13 % от суммы уплаченных процентов по ипотеке (максимум 260 000 ₽ в год).
- На покупку квартиры – 13 % от стоимости недвижимости, но не более 2 000 000 ₽ (т.е. максимум 260 000 ₽).
В 2021 году большинство заявителей используют вычет “на покупку квартиры”, который позволяет вернуть деньги за
самую стоимость жилья, а не только за проценты по кредиту.
Кто может претендовать на вычет?
К получателям вычета относятся:
- Граждане РФ, постоянно проживающие в РФ.
- Налоговые резиденты (проживание более 183 дней в году).
- Лица, уплатившие НДФЛ в России (по зарплате, предпринимательской деятельности и т.д.).
- Покупатели, которые действительно оплатили стоимость недвижимости (не в виде подарка).
Важно: если квартира приобреталась в совместную собственность (совместно с супругом или
совместным покупателем), каждый из совладельцев может оформить вычет только на свою часть стоимости.
Какие документы нужны?
Для подачи заявления соберите следующий пакет (все документы должны быть оригиналы и копии):
- Паспорт гражданина РФ.
- СНИЛС.
- ИНН (если есть).
- Документ, подтверждающий оплату квартиры:
- Договор купли‑продажи (подписан обеими сторонами).
- Квитанция/акт приёма‑передачи, подтверждающий факт расчёта.
- Выписка из банка о перечислении средств (если оплата производилась переводом).
- Свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН).
- Справка 2‑НДФЛ за каждый год, за который запрашивается вычет.
- Квитанция об уплате налога (если налог удерживался работодателем).
- Свидетельство о регистрации права собственности в Росреестре (если квартира уже зарегистрирована).
- Согласие супруга/супруги (если квартира оформлена в совместную собственность).
Для ипотечного вычета дополнительно понадобятся:
- Договор ипотечного кредита.
- График платежей и выписка из банка о сумме уплаченных процентов за каждый год.
Пошаговый процесс оформления вычета
Шаг 1. Подготовка документов
Соберите и проверьте все перечисленные выше документы. Убедитесь, что в договоре купли‑продажи указана точная
стоимость квартиры, а в выписке из ЕГРН указаны ваши ФИО.
Шаг 2. Расчёт суммы вычета
С помощью простой формулы:
Сумма вычета = Стоимость квартиры × 13 % (но не более 260 000 ₽ в год)
Если стоимость квартиры превышает 2 000 000 ₽, вычтете только 260 000 ₽.
Шаг 3. Подача заявления в электронном виде
Самый удобный способ – через Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru:
- Войдите в кабинет (для этого понадобится КЛИЕНТ-ОНЛАЙН или Госуслуги).
- Перейдите в раздел «Налоговые вычеты» → «Подать заявление».
- Выберите тип вычета – «На покупку квартиры».
- Заполните форму: укажите стоимость квартиры, даты покупки, ваши персональные данные.
- Загрузите сканы всех документов (PDF, JPG, не более 10 МБ каждый).
- Подтвердите отправку заявления.
После отправки вы получите номер заявления и сможете отслеживать статус в личном кабинете.
Шаг 4. Подача в налоговый орган (если нет доступа к интернету)
Можно подать заявление лично в отделение ФНС по месту жительства:
- Заполните бумажный бланк 1040/2 (заявление о предоставлении налогового вычета).
- Приложите оригиналы и копии всех документов.
- Сдайте пакет в регистратуру. Сотрудники проверят комплект и выдадут расписку.
Шаг 5. Ожидание решения
Срок рассмотрения заявления в электронном виде – до 3 месяцев с момента подачи. В случае необходимости
налоговая служба может запросить дополнительные документы.
Шаг 6. Получение возврата
После одобрения вычет будет зачислен на банковскую карту, указанную в личном кабинете, либо на счёт
банковского счета, указанный в заявлении. При подаче в бумажном виде деньги могут быть перечислены в течение
30–45 дней.
Частые ошибки и как их избежать
- Отсутствие оригиналов документов. ФНС требует оригиналы + копии. Не забудьте подписать оригиналы.
- Неправильный расчёт суммы вычета. Учтите лимит 260 000 ₽ в год. Если стоимость квартиры ниже 2 000 000 ₽,
просто умножьте её на 13 %. - Неуказание даты покупки. В заявлении обязательно указывайте точную дату заключения договора.
- Отсутствие справки 2‑НДФЛ. Без неё невозможно подтвердить уплату НДФЛ.
- Подача заявления в неправильный налоговый орган. Подавайте в отделение по месту вашего постоянного
проживания (по прописке), иначе заявка будет возвращена.
Вопросы и ответы (FAQ)
Можно ли оформить вычет, если квартира куплена в ипотеку?
Да. Вы можете оформить два вычета – один на покупку квартиры (13 % от стоимости) и второй на уплаченные
ипотечные проценты (до 260 000 ₽ в год). При этом общая сумма возврата не может превышать 260 000 ₽ за каждый
год.
Сколько раз в жизни можно получать вычет за одну квартиру?
Вычет можно получить один раз за каждый год, пока не исчерпаете лимит в 260 000 ₽. При покупке квартиры
стоимостью 2 000 000 ₽ вычет будет полностью использован уже в первый год.
Можно ли оформить вычет, если я получил квартиру в наследство?
Да, но только в том случае, если вы платили налог на доходы (НДФЛ) от продажи наследственной квартиры или
уплатили налог при её получении (на имущество). Оформление будет аналогичным, но в качестве подтверждения
используется документ о наследстве и справка о уплате налога.
Что делать, если налоговый орган запросил дополнительные документы?
В течение 30 дней предоставьте требуемые материалы в том же виде (сканы или оригиналы) через личный кабинет
или в отделение ФНС. После получения недостающих документов дело будет продолжено.
Можно ли оформить вычет, если я работаю удалённо за границей?
Если вы являетесь налоговым резидентом РФ (проживаете более 183 дней в году) и уплатили НДФЛ в России, вы
можете оформить вычет. При этом необходимо предоставить подтверждение уплаты налога за каждый год.
Полезные ссылки
- Официальный порядок получения налогового вычета (ФНС)
- Форма 1040/2 (заявление о налоговом вычете)
- Личный кабинет «Госуслуги» – подача онлайн
- Проверка сведений в ЕГРН
Оформление налогового вычета 2021 за квартиру – процесс, который при правильной подготовке занимает от
нескольких дней (при онлайн‑подаче) до нескольких недель (при бумажной подаче). Главное – собрать полный пакет
документов, правильно рассчитать сумму вычета и подать заявление через Личный кабинет ФНС. Следуя
описанным шагам, вы сможете вернуть до 260 000 ₽ и существенно снизить финансовую нагрузку после покупки
недвижимости.
Помните: налоговый вычет – ваш законный право. Не откладывайте оформление, ведь чем быстрее
заявка будет подана, тем быстрее вы получите деньги обратно!