Дата актуализации: 20 апреля 2026 г. В 2025 году уплата земельного налога — обязанность всех владельцев земельных участков: физических лиц‚ ИП и организаций. Ниже собрана самая свежая информация о том‚ как вызвать справку по телефону‚ рассчитать налог‚ оплатить онлайн и воспользоваться льготами.
Кто должен платить земельный налог в 2025 году?
- Физические лица — собственники земли‚ доли или доли в праве общей долевой собственности.
- Индивидуальные предприниматели (ИП) — применяют те же правила‚ что и граждане‚ но могут учитывать земельный налог в составе профессиональных вычетов.
- Организации — фирмы‚ обладающие участками на праве собственности или постоянного (бессрочного) пользования.
Как рассчитать налог на землю самостоятельно
Формула
Налог = (Кадастровая стоимость × Площадь) × Ставка × Коэффициент владения × Льгота
Кадастровая стоимость
Берётся на 1 января 2025 года (для расчёта налога за 2025 г.). Узнать актуальную стоимость можно:
- через Росреестр (по кадастровому номеру);
- в личном кабинете ФНС «Личный кабинет гражданина»;
- по телефону ###-###-#### (ФНС России‚ звонок бесплатный).
Ставка налога
| Категория земли | Максимальная ставка |
|---|---|
| Сельхозназначение‚ жилищное строительство‚ ИЖС‚ ЛПХ | 0‚3 % |
| Остальные участки | 1‚5 % |
Коэффициент владения
Если вы владели участком не весь год‚ применяется коэффициент = количество полных месяцев владения / 12.
Льготы
- Федеральные: 10 000 руб. вычета для инвалидов I/II групп‚ ветеранов‚ чернобыльцев‚ пенсионеров‚ родителей многодетных семей.
- Региональные: могут быть полные освобождения или дополнительные вычеты. Уточняйте на сайте ФНС в разделе «Справочная информация» или позвонив ###-###-####.
Контактные телефоны ФНС для вопросов по земельному налогу
| Организация | Бесплатный номер | Режим работы |
|---|---|---|
| ФНС России (единая линия) | ###-###-#### | Круглосуточно‚ автомат + операторы будни 8:00–20:00 |
| Москва и МО (межрегиональный центр ФНС №77) | ###-###-#### | Пн–Пт 9:00–18:00 |
| Санкт-Петербург (МРЦ №78) | ###-###-#### | Пн–Пт 9:00–18:00 |
| Региональные инспекции | Смотрите на сайте nalog.gov.ru в разделе «Контакты» → «Инспекции» | Индивидуально |
Совет: при звонке держите под рукой ИНН‚ кадастровый номер участка и паспортные данные — оператор быстрее подтянёт вашу карточку и проконсультирует точнее.
Как проверить и оплатить земельный налог онлайн
- По ИНН на сайте ФНС:
- Зайдите в сервис проверки задолженности.
- Введите ИНН и ФИО → нажмите «Найти».
- Вы увидите сумму к оплате‚ пени и реквизиты.
- В «Личном кабинете налогоплательщика»:
- Авторизуйтесь через Госуслуги или ЭЦП.
- Раздел «Начисления» → «Земельный налог».
- Оплатите сразу картой или сохраните квитанцию для Сбербанка/Тинькофф.
- УИН из бумажного уведомления:
- Если получили письмо‚ введите 20-значный УИН на pay;nalog.ru.
- Оплата банковской картой Visa‚ MasterCard‚ Мир или со счёта мобильного (МТС‚ Билайн‚ Мегафон‚ Теле2).
Сроки уплаты земельного налога в 2025 году
- Физлица‚ ИП: до 1 декабря 2025 года (налог за 2024 год).
- Организации: авансы по 31 марта‚ 30 апреля‚ 31 июля‚ 31 октября 2025 года‚ окончательный расчёт — до 1 февраля 2026 года.
Частые вопросы и краткие ответы
У меня 48 м² в многоквартирном доме. Какой налог?
Налог начисляется на долю в общем земельном участке под домом. Точную сумму покажет квитанция или личный кабинет ФНС. Если квитанции нет — звоните ###-###-#### и называйте ИНН и адрес объекта.
У нас с мамой полдома‚ мама пенсионер. Кто платит?
Налог делится пропорционально доле собственности. Пенсионер освобождается по федеральной льготе от 10 000 руб. или полностью по региональному решению. Уточните в инспекции: ###-###-####.
Не пришло уведомление. Что делать?
- Проверьте электронный кабинет на lkfl.nalog.ru.
- Если письма нет‚ обязанность по уплате всё равно сохраняется — срок не прерывается.
- Позвоните по номеру ###-###-#### или лично обратитесь в налоговую. Запись онлайн доступна через Госуслуги.
Главное: в 2025 году земельный налог платят все собственники‚ расчёт зависит от кадастровой стоимости‚ ставки и льгот. Самый быстрый способ уточнить сумму и оплатить — онлайн-кабинет ФНС или звонок ###-###-####. Не доверяйте сторонним «помощникам» — оплачивайте только по официальным реквизитам ФНС.
Если остались вопросы‚ звоните прямо сейчас: ###-###-#### — звонок по России бесплатный.