Самое главное запомнить: в России отсутствует прямой налог на факт покупки квартиры — ни НДС, ни НДФЛ с этой суммы взиматься не будет. Однако после перехода права собственности на вас ложится ряд обязательств: ежегодный налог на имущество, возможные комиссии, а также шанс вернуть часть потраченных средств через имущественный вычет. Ниже — полное руководство по всем «подводным камням».
Налоги, которые не платит покупатель
- НДС — не взимается при покупке жилой недвижимости у физлица или застройщика.
- НДФЛ с суммы покупки — вы не получаете доход, значит, ничего не платите.
- Транспортный налог — к квартире не относится.
Исключение: если вы приобретаете коммерческую недвижимость (апартаменты, офис), НДС может быть включён в цену — уточняйте у продавца.
Что придётся платить после регистрации собственности
2.1 Налог на имущество физлиц
Кто платит: все собственники квартир, включая долевых.
База: кадастровая стоимость квартиры (может отличаться от рыночной).
Ставка: от 0,1 % до 2 % в зависимости от региона и типа объекта.
Как узнать кадастровую стоимость:
- На сайте Росреестра через сервис «Справочная информация по объектам недвижимости».
- В личном кабинете ФНС.
- По кадастровому номеру в бесплатном мобильном приложении «Госуслуги».
Срок оплаты: до 1 декабря следующего года.
Пример: налог за 2024 год — до .
Расчёт на примере
Кадастровая стоимость квартиры = 5 000 000 ₽.
Ставка в регионе 0,1 %.
Налог = 5 000 000 × 0,1 % = 5 000 ₽ в год.
2.2 Дополнительные расходы
- Госпошлина Росреестра — 2 000 ₽ за регистрацию права собственности.
- Нотариус — если ипотека, доверенность или долевая продажа: 2 000–15 000 ₽.
- Страхование ипотеки — ежегодно 0,3–1 % от суммы кредита.
- Комиссия агентства — до 3 % от цены квартиры (обсуждается индивидуально).
Как вернуть деньги: имущественный налоговый вычет
3.1 Что можно вернуть
13 % от расходов на:
- Цену квартиры (до 2 000 000 ₽).
- Проценты по ипотеке (до 3 000 000 ₽).
- Ремонт и отделку (если покупка новостройки).
Максимум возврата:
— за квартиру — 260 000 ₽;
— за проценты — 390 000 ₽;
— итого до 650 000 ₽ при ипотеке.
3.2 Как получить
- Через работодателя: подайте уведомление из ФНС и получайте 13 % с зарплаты ежемесячно.
- Через декларацию 3-НДФЛ: заполните за предыдущий год и получите единовременный перевод на карту.
Важно: вычет можно поделить между супругами; остаток переносится на следующие годы без ограничения срока.
Льготы и региональные особенности
| Категория | Льгота по налогу на имущество | Как оформить |
|---|---|---|
| Пенсионеры | Полное освобождение от налога на 1 объект | Через личный кабинет ФНС или МФЦ |
| Многодетные семьи | Дополнительный вычет 5 м² на ребёнка | При подаче 3-НДФЛ или заявления в ФНС |
| IT-специалисты в ряде регионов | Снижение ставки до 0,05 % | Уточняйте в местной администрации |
Частые ошибки и советы
- Не проверяют кадастровую стоимость. Иногда она завышена — подайте заявление на пересчёт через комиссию при Росреестре.
- Забывают заявить льготу. Если не подать заявление, ФНС будет рассчитывать налог по полной ставке.
- Путают НДФЛ при покупке и продаже. При покупке нет налога; при продаже до 3 лет владения — 13 % с разницы между ценой и 1 млн ₽ вычета.
- Не сохраняют чеки на ремонт. Для вычета нужны подрядные договоры и акты выполненных работ.
Что готовится в 2026 году
Новости от законодателей:
- В Госдуме обсуждают увеличение вычета до 5 000 000 ₽ (инициатива фракции «Справедливая Россия»).
- Регионы получат право снижать ставку налога на имущество до нуля для молодых семей.
- Планируется перевод всей уплаты налогов на имущество в единый личный кабинет налогоплательщика без бумажных уведомлений.
Покупка квартиры в 2026 году не влечёт прямых налогов на сделку, но после регистрации права собственности ежегодно придётся платить налог на имущество. Грамотное использование имущественного вычета, своевременное оформление льгот и регулярный контроль кадастровой стоимости позволят сэкономить десятки тысяч рублей. Остались вопросы? Задавайте — детально разберём ваш случай.
Дата актуализации информации: