Дата актуальности: 19 апреля 2026 г. 19:51 (мск)
Краткий план статьи
- Что такое имущественный налоговый вычет и зачем он нужен
- Упрощённая vs «классическая» схема возврата
- Когда ФНС сама пришлёт предзаполненное заявление
- Пошаговая инструкция подачи заявления онлайн
- Что делать, если вычет нужен «по старинке» (декларация 3-НДФЛ)
- На что обращать внимание, чтобы заявление не вернули
- Контроль сроков и возврата денег
Что такое имущественный налоговый вычет и зачем он нужен
Имущественный налоговый вычет — это возврат 13 % от затрат на покупку квартиры, дома, земельного участка или доли в них. Максимальная сумма, с которой можно вернуть налог, составляет 2 000 000 ₽ (то есть до 260 000 ₽ на руки). Если квартира покупалась в ипотеку, можно дополнительно вернуть 13 % с переплаты по процентам (ещё до 390 000 ₽).
Упрощённая vs «классическая» схема возврата
| Критерий | Упрощённый порядок | Классическая схема (3-НДФЛ) |
|---|---|---|
| Когда доступен | Только после окончания календарного года покупки | В любой момент после получения права собственности |
| Что подаётся | Одно заявление в ЛК ФНС | Декларация 3-НДФЛ + пакет документов |
| Срок возврата | До 3 месяцев после камеральной проверки | До 4 месяцев |
| Нужны ли справки 2-НДФЛ | Нет, ФНС получает данные от работодателя и банка | Да, нужно запрашивать у работодателя |
Когда ФНС сама пришлёт предзаполненное заявление
ФНС формирует заявление автоматически, если:
- расчёты по квартире прошли через банк, подключённый к обмену с ФНС;
- данные о сделке поступили до 25 февраля — уведомление появится не позднее 20 марта;
- данные поступили после 25 февраля — уведомление появится в течение 20 календарных дней.
Сигналом служит надпись в ЛК: «Доступно предзаполненное заявление на имущественный вычет».
Пошаговая инструкция подачи заявления онлайн
Шаг 1. Вход в Личный кабинет налогоплательщика
Перейдите на lkfl.nalog.ru
Авторизуйтесь через Госуслуги (логин/пароль ЕСИА) или квалифицированную электронную подпись.
Шаг 2. Поиск уведомления
В главном меню выберите «Налоги → Налог на доходы физических лиц».
Зайдите в раздел «Упрощённые вычеты» (также может называться «Вычеты в упрощённом порядке»).
Шаг 3. Проверка и корректировка данных
- Сверьте сумму расходов (ФНС берёт из договора ДДУ/КП и платёжных поручений).
- Если есть ипотека — проверьте сумму уплаченных процентов, указанную банком.
- Убедитесь, что ремонт не указан как отдельная строка: включение «ремонта» приведёт к возврату заявления.
- При необходимости разделите вычёт между супругами (чек-бокс «в долях»).
Шаг 4. Подтверждение заявления
Нажмите «Подтвердить».
Введётся SMS-код или ЭЦП-подпись.
Статус изменится на «Принято», появится номер заявления (например, № 77-ИВ-2026/12345678).
Шаг 5. Отслеживание статуса
В ЛК во вкладке «Мои обращения» будут этапы:
- «Принято»
- «На камеральной проверке»
- «Подтверждено, направлено на возврат»
- «Деньги перечислены»
Классическая схема: подаём 3-НДФЛ онлайн
Если:
- вы хотите получить вычет до конца текущего года (через работодателя);
- данные о покупке не поступили в ФНС;
- вы покупали квартиру у физлица «по расписке» без банка,
то придётся подать декларацию 3-НДФЛ:
Необходимые документы
- Паспорт (скан 1-й страницы и прописки).
- Справка 2-НДФЛ (берётся в бухгалтерии).
- Договор купли-продажи или ДДУ.
- Акт приёма-передачи/свидетельство о регистрации (ЕГРН).
- Платёжные документы: выписка банка, квитанции, расписка продавца.
- Заявление о распределении вычёта между супругами (при необходимости).
Заполнение 3-НДФЛ в ЛК ФНС
- Зайдите в «Личный кабинет → Декларации 3-НДФЛ».
- Нажмите «Сформировать новую» → выберите 2025 год.
- Отметьте нужные доходы и вычеты. Шаблон сам «вставит» коды:
- 0201 — доход от продажи недвижимости (если продавали).
- 0202 — имущественный вычет при покупке.
- Загрузите сканы документов и отправьте декларацию.
На что обращать внимание, чтобы заявление не вернули
| Ошибка | Как избежать |
|---|---|
| Указан ремонт в отдельной строке | Вписывайте только цену квартиры; ремонт можно включать только в составе договора подряда (если дольщик). |
| Не совпадают даты в договоре и ЕГРН | Загрузите обновлённую выписку ЕГРН после регистрации права. |
| Доля собственности не указана | Если квартира в долевой собственности, отметьте свою долю (например, ½). |
| Платёжные поручения не на ваше имя | Если платил супруг, прикрепите заявление о распределении расходов. |
Контроль сроков и возврата денег
- Камеральная проверка — до 3 месяцев со дня подачи.
- Срок возврата — 1 месяц после окончания проверки.
- Куда придут деньги — на ту же карту/счёт, который вы указали в ЛК (можно изменить).
- Как проверить — во вкладке «Переплата/Задолженность» появится строка «Возврат излишне уплаченного НДФЛ».
Служба поддержки ФНС
Если остались вопросы:
- Телефон: ###-###-#### (звонок по РФ бесплатный).
- Онлайн-чат: в нижнем правом углу lkfl.nalog.ru.
- Личный приём: запись через Госуслуги → «Налоговая».
Информация актуальна на . Поделитесь статьёй в соцсетях, чтобы друзья тоже вернули свои 260 000 ₽!