Если вы покупаете квартиру в ипотеку вместе с мужем или женой (а также с родителями, детьми или иными родственниками) и становитесь созаемщиками, у каждого из вас возникает право на имущественный налоговый вычет․ Это шанс вернуть до 650 000 ₽ с каждого человека — всё легально и по закону РФ․ Ниже — подробная инструкция на 2025-2026 годы․

Что такое налоговый вычет для созаемщика

Налоговый вычет — это возврат 13 % НДФЛ, который вы уже заплатили государству со своей зарплаты или иных доходов․ При покупке жилья в ипотеку предусмотрено два вида вычета:

• Основной — 13 % от стоимости квартиры, но не более 2 млн ₽ (максимум 260 000 ₽)․
• По ипотечным процентам — 13 % от уплаченных банку процентов, но не более 3 млн ₽ (максимум 390 000 ₽)․

Созаемщики могут распределить лимиты между собой в любой пропорции, главное — чтобы общая сумма не превышала установленный лимит на объект․

Кто может получить вычет

1. Любой созаемщик, независимо от доли в квартире, если он фактически участвует в платежах по кредиту․
2. Супруги получают особые условия: при совместной собственности лимит удваивается — до 4 млн ₽ на семью, то есть 520 000 ₽ основного вычета и 780 000 ₽ по процентам․
3. Родители и дети-созаемщики также имеют право, но им нужно доказать свою долю платежей (выписки со счёта, платежные поручения)․

Когда появляется право на вычет

Право возникает в следующем году после регистрации права собственности․
Пример: право собственности оформлено г․ → подать декларацию 3-НДФЛ можно уже с г․

Какие документы нужны

• Декларация 3-НДФЛ за каждый год вычета;
• Справка 2-НДФЛ с места работы (за предыдущий год)․
• Копия договора купли-продажи и договора ипотеки․
• Справка из банка о выплаченных процентах (форма банка)․
• Свидетельство о регистрации права собственности или ЕГРН․
• Платежные документы: чеки, выписки, платежные поручения․
• Заявление о распределении вычета между супругами (если нужно изменить доли)․

Способы получения вычета

Через работодателя

Вы подаёте уведомление от ФНС, и бухгалтерия начинает не удерживать НДФЛ со зарплаты․ Деньги получаете «в зарплате» ежемесячно․

Через ФНС

Подайте декларацию 3-НДФЛ через сайт nalog․gov․ru или в личном кабинете «МоиФинансы․рф»․ Деньги придут в течение 4 месяцев после проверки․

Как рассчитать сумму возврата

Пример семьи из двух созаемщиков-супругов:

• Стоимость квартиры: 6 млн ₽․
• Уплачено процентов за 2025 г․: 1,2 млн ₽․

Каждый супруг претендует на:

• Основной вычет — 260 000 ₽ (13 % от 2 млн ₽)․
• По процентам — 78 000 ₽ (13 % от 600 тыс ₽, т․к․ 1,2 млн делят пополам)․

Частые ошибки и как их избежать

Пошаговая инструкция за 10 минут

1. Соберите документы (см․ п․ 4)․
2. Получите 2-НДФЛ у работодателя․
3. Войдите в ЛК «МоиФинансы․рф» или ФНС → раздел «Получить вычет»․
4. Заполните 3-НДФЛ онлайн (система подскажет)․
5. Подайте заявление и приложите сканы документов․
6. Подтвердите ЭЦП (электронная подпись)․
7. Ожидайте деньги на карту ≈ через 4 месяца․

Ответы на популярные вопросы

Можно ли получить вычет за квартиру, купленную до 2014 г․?

Да, если вы ещё не использовали лимит․ По процентам ограничение в 3 млн ₽ не применяется․

Можно ли получить вычет за вторую ипотеку?

По основному вычету — да, если первый лимит 2 млн ₽ не исчерпан․
По процентам — нет, лимит 3 млн ₽ «один на жизнь»․

Как быть, если доход маленький?

Вычет «переносится» на следующие годы, пока не исчерпаете сумму․

Что делать прямо сейчас

Если право собственности уже оформлено в 2025 г․:

1. Скачайте чек-лист на сайте moifinansy․ru․
2. Запишитесь в ФНС онлайн на удобное время (очередь — 0 минут)․
3. Отправьте заявление — первые деньги вернутся уже в апреле 2026 г․

Помните: чем раньше подадите документы, тем быстрее вернуться ваши 650 000 ₽!

Информация актуальна на апрель 2026 г․ Законодательство может измениться — следите за обновлениями на портале МОИФИНАНСЫ․РФ и сайте ФНС России․