Продажа недвижимости в России сопровождается обязательным налоговым декларированием; С 2020‑го года подавать сведения о сделке можно полностью онлайн – через Личный кабинет налогоплательщика (ЛК НП)․ В статье подробно описаны все этапы: от подготовки документов до подтверждения успешной подачи․
Что нужно знать перед подачей
- Кто обязан подавать сведения? Физические лица, получившие доход от продажи квартиры, если срок владения им был менее 5 лет (для большинства регионов) либо если квартира не являлась единственным жильём продавца․
- Налоговая ставка – 13 % от разницы между доходом и расходами (стоимость приобретения, подтверждённые документами, и расходы на улучшение)․
- Срок подачи – до 30 дней после даты государственной регистрации перехода права собственности (обычно 1‑й день после подписания договора купли‑продажи)․
Какие документы понадобятся
- Договор купли‑продажи квартиры (оригинал + скан)․
- Акт приема‑передачи (если он оформлялся отдельно)․
- Квитанция об уплате государственной пошлины за регистрацию права собственности (или справка из Росреестра)․
- Документы, подтверждающие стоимость приобретения (договор купли‑продажи предыдущего жилья, выписка из реестра, справка о стоимости по кадастру)․
- Квитанция об уплате налога (если налог уже был уплачен в течение года) – в случае, если налог рассчитывается и уплачивается в момент подачи․
- Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и паспортные данные․
Пошаговая инструкция по заполнению ЛК НП
Шаг 1․ Регистрация и вход в личный кабинет
- Перейдите на официальный портал ФНС России – https://lkfl2․nalog․ru/․
- Если у вас ещё нет аккаунта, нажмите «Регистрация» и следуйте инструкциям (SMS‑код, подтверждение личности через Госуслуги или загрузка сканов паспорта)․
- Войдите в кабинет, используя логин и пароль․
Шаг 2․ Выбор раздела «Декларирование» → «Налог на доходы физических лиц»
- В главном меню выберите «Декларирование» → «Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)»․
- Нажмите кнопку «Подать сведения о продаже недвижимости» (может называться «Продажа недвижимости»)․
Шаг 3․ Заполнение сведений о сделке
- Укажите дату заключения договора купли‑продажи и дату государственной регистрации перехода права собственности․
- В поле «Адрес недвижимости» введите точный адрес квартиры (по шаблону: регион, район, улица, дом, корпус, квартира)․
- Укажите стоимость продажи (сумма, указанная в договоре)․
- В разделе «Себестоимость» загрузите документы, подтверждающие цену покупки и расходы на улучшения (сканы договоров, актов, справок)․
- Если вы пользуетесь льготой (например, квартира была единственным жильём более 5 лет), отметьте соответствующий пункт и приложите подтверждающие документы․
Шаг 4․ Прикрепление сканов документов
- Нажмите кнопку «Добавить файл» и загрузите сканы всех перечисленных в пункте 2 документов․ Рекомендуется использовать форматы PDF, JPG или PNG, размер файла не более 10 МБ․
- Для каждого файла укажите тип документа (договор, акт, квитанция и т․д․) – система проверит наличие обязательных полей․
Шаг 5․ Расчёт налога и оплата
- Система автоматически рассчитает налоговую базу и сумму налога․
- Если налог подлежит уплате, нажмите «Оплатить налог онлайн»․ Платёж можно выполнить через банковскую карту, электронный кошелёк или онлайн‑банкинг․
- После оплаты система сформирует квитанцию об уплате налога, которую можно скачать и распечатать․
Шаг 6․ Подтверждение подачи
- Проверьте все введённые данные, нажмите «Отправить»․
- Система выдаст номер подтверждения и дату подачи․ Сохраните скриншот или распечатайте страницу․
- В течение 3–5 рабочих дней налоговая проверит документы․ При необходимости вам придёт уведомление в ЛК о требуемых уточнениях․
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
- Можно ли подать сведения без ИНН? Нет․ Налоговая требует указать ИНН – без него декларация не будет принята․
- Что делать, если я продал квартиру в другом регионе? Подавайте сведения в том регионе, где зарегистрировано право собственности (по адресу недвижимости)․ Система автоматически определит налоговый орган․
- Можно ли подать сведения через мобильное приложение? Да․ В приложении «Госуслуги» и «Мой налог» реализованы те же функции, что и в веб‑кабинете․
- Какие штрафы за просрочку подачи? За несвоевременную подачу (более 30 дней) штраф составляет 5 % от суммы налога, но не менее 1 000 рублей․
- Нужна ли мне справка из банка о полученных средствах? Не обязательно, если в договоре указана полная цена продажи․ Справка может потребоваться только при проверке источников дохода․
Полезные рекомендации
- Сохраняйте оригиналы документов – налоговая может запросить их в течение 3 лет․
- Перед загрузкой сканов убедитесь, что текст читаем и все подписи видны․
- Если у вас несколько продаж недвижимости за год, оформляйте отдельные заявления для каждой сделки;
- Проверьте, не попадаете ли вы под льготу «единственное жильё более 5 лет» – это может полностью исключить налог․
- При возникновении вопросов используйте онлайн‑чат в ЛК НП или звоните в колл‑центр ФНС (тел․: 8‑800‑555‑55‑50)․
Что делать после подачи
После успешной отправки сведений в личный кабинет вы получите подтверждение и, при необходимости, инструкцию о дальнейших действиях․ Если налоговая обнаружит несоответствия, вам будет направлено уведомление с указанием недостающих или неверных данных․ В таком случае:
- Войдите в ЛК, откройте раздел «Мои заявления»․
- Найдите нужную заявку и нажмите «Ответить на запрос»․
- Загрузите требуемые документы и отправьте их в течение установленного срока (обычно 10 дней)․
После устранения замечаний налоговая закроет дело, и вы получите окончательное подтверждение о выполненных обязательствах․
Подача сведений о продаже квартиры в налоговую через личный кабинет – простой и быстрый процесс, который можно выполнить за 15‑20 минут, если подготовить все необходимые документы заранее․ Следуйте описанным шагам, проверяйте вводимые данные и сохраняйте подтверждения, и вы без проблем выполните свои налоговые обязательства․
Если статья помогла вам разобраться в процедуре, оставьте отзыв или поделитесь опытом в комментариях – это поможет другим налогоплательщикам․