С 1 ноября 2025 года в России вступили в силу новые правила взыскания налоговых долгов. Федеральная налоговая служба (ФНС) теперь может списывать деньги со счетов и вкладов физических лиц без обращения в суд и даже без предварительного уведомления. Это изменение вызвало широкий общественный резонанс и массу вопросов у граждан. Разберёмся‚ что именно изменилось‚ на каких основаниях налоговая может это делать и как защитить свои средства.
Что изменилось с 1 ноября 2025 года?
Ранее для взыскания налоговой задолженности ФНС обязана была:
- отправить налоговое уведомление;
- дать 8 рабочих дней на добровольную оплату;
- при неуплате — обратиться в суд за взысканием;
Теперь процедура упростилась:
- Упрощённое взыскание. Если сумма долга превышает 3 000 рублей и прошло 10 дней после истечения срока уплаты‚ ФНС может списать деньги со счёта без суда.
- Без уведомления. Уведомление о списании не обязательно — достаточно того‚ что налоговое уведомление было направлено ранее (например‚ за 2024 год).
- Автоматический доступ к счетам. ФНС получила прямой доступ к сведениям о счетах и вкладах граждан через систему межведомственного электронного взаимодействия.
На каких основаниях налоговая может списать деньги?
| Основание для списания | Условие |
|---|---|
| Налоговое уведомление за 2024 год | Если не оплачено до |
| Задолженность по транспортному налогу | Сумма ≥ 3 000 руб. и просрочка ≥ 10 дней |
| Налог на недвижимость | Автоматически‚ если есть долг в ГИС ЖКХ |
| Земельный налог | При наличии задолженности в ЕГРН |
Какие счета могут быть затронуты?
Все счета без исключения:
- дебетовые карты;
- вклады (включая сберегательные сертификаты);
- брокерские счета (если привязаны к банку);
- карты «Мир» с начисленными процентами;
- счета ИП‚ если на них есть личные средства.
Важно: если на счёте ИП есть смешанные средства (личные и бизнес-деньги)‚ налоговая может списать всю сумму до погашения долга. Разделение счетов — обязанность самого предпринимателя.
Как узнать о задолженности до списания?
- Сервис «Личный кабинет налогоплательщика». Проверьте начисления за 2024 год — если есть «красные» суммы‚ оплатите сразу.
- Госуслуги. В разделе «Налоги и сборы» отображаются все актуальные задолженности.
- Банк-клиент. Некоторые банки (Сбербанк‚ Тинькофф) отображают долги в личном кабинете.
- Уведомления по почте. Проверяйте почту до — если уведомления нет‚ это не освобождает от уплаты.
Как защититься от незаконного списания?
Подайте возражение в ФНС
Если деньги списаны по ошибке‚ подайте заявление в ФНС в течение 10 дней после списания. Образец заявления доступен на сайте nalog.gov.ru.
Обжалуйте в суде
Если ФНС отказалась вернуть средства‚ подайте иск в районный суд по месту регистрации. Это можно сделать онлайн через Госуслуги.
Разделите личные и бизнес-средства
ИП откройте отдельный счёт для бизнеса и не копите личные деньги на нём. Это минимизирует риски.
Подпишитесь на уведомления
В «Личном кабинете налогоплательщика» активируйте SMS-уведомления о новых начислениях.
Что делать‚ если деньги уже списаны?
- Проверьте списание. В личном кабинете банка или ФНС посмотрите реквизиты списания.
- Свяжитесь с банком. Уточните‚ по какому постановлению списаны средства.
- Обратитесь в ФНС. Подайте заявление о перерасчёте‚ если считаете сумму неверной.
- Вернуть деньги. Если списание было ошибочным‚ ФНС обязана вернуть сумму в течение 30 дней.
Главное правило: не игнорируйте налоговые уведомления. Даже если вы не получили бумажное письмо‚ обязанность платить остаётся. Проверяйте долги онлайн‚ оплачивайте вовремя и отделяйте бизнес-средства от личных;
Помните: с 1 ноября 2025 года налоговая может списать деньги без вашего участия. Но вы всегда можете оспорить списание‚ если оно произошло незаконно.
Информация актуальна по состоянию на . За консультацией обращайтесь к налоговому юристу или в ФНС по телефону ###-###-####.