Если вы владеете земельным участком в городе Орле (Обл. Орел), вам необходимо платить земельный налог. В статье собраны актуальные сведения о нормативных актах, ставках, льготах, сроках и способах оплаты, а также о последствиях неуплаты.
Что такое земельный налог?
Земельный налог – это обязательный налоговый платеж, который взимается с физических и юридических лиц за право собственности (или иные вещные права) на земельный участок, расположенный в пределах муниципального образования. Налог регулируется Налоговым кодексом РФ (ст. 224) и локальными нормативными актами Орловской области и города Орла.
Нормативно-правовая база
- Налоговый кодекс РФ – статьи 224‑226.
- Федеральный закон № 131‑ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ» (определяет полномочия муниципалитетов по установлению ставок).
- Земельный кодекс РФ – определяет виды земельных участков и их классификацию.
- Закон Орловской области № 111‑ОЗ от 30‑12‑2022 «О земельных налогах в Орловской области».
- Постановление администрации города Орел № 34‑О от 15‑03‑2023 «Об установлении ставок земельного налога на территории города Орла».
Кому платится налог?
Обязанность уплаты земельного налога возлагается на всех собственников, арендодателей и иные лица, имеющие вещные права на земельный участок, в том числе:
- физические лица (частные владельцы, пенсионеры, фермеры);
- юридические лица (компании, ИП, сельскохозяйственные кооперативы);
- муниципальные и государственные организации, если они владеют землёй, не освобожденной от налога.
Ставки земельного налога в Орле (2024‑2025 годы)
| Тип земли | Ставка (руб./м² в год) | Примечание |
|---|---|---|
| Сельскохозяйственные земли (непроизводственные) | 0,10 – 0,30 | Ставка зависит от кадастровой стоимости и назначения. |
| Сельскохозяйственные земли (производственные) | 0,15 – 0,35 | Ставка выше для участков, используемых в коммерческом сельском хозяйстве. |
| Городские земельные участки (под жилые дома) | 0,60 – 1,20 | Зависит от площади, местоположения и кадастровой стоимости. |
| Городские земельные участки (под коммерцию) | 1,20 – 2,50 | Самая высокая ставка, применяется к участкам под офисы, склады, торговлю. |
| Земли под лесом (необрабатываемые) | 0,05 – 0,10 | Ставка снижается в целях поддержки лесного фонда. |
Точные ставки уточняются в ежегодных приказах администрации города Орла (обычно публикуются в начале года).
Как рассчитывается налог?
Формула расчёта:
Налог = Площадь (м²) × Ставка (руб./м²) × Коэффициент (если применим)
Коэффициенты могут учитываться при:
- наличии льгот (пенсионеры, инвалиды и т.п.);
- особых условий (участки в сельскохозяйственных зонах, зоны экономического развития).
Сроки уплаты
Согласно постановлению администрации города Орел, налог уплачивается единовременно до 1 декабря текущего налогового года. При этом возможна рассрочка до 31 марта следующего года, но только при условии подачи заявления в налоговый орган.
Способы оплаты
- Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС (www.nalog.gov.ru). Для этого нужен ИНН и подтверждение личности.
- Банковские онлайн‑сервисы (Сбербанк Онлайн, Тинькофф, ВТБ и др.) – выбираете «Оплата налогов», вводите КПП и ИНН.
- Кассы муниципального финансового управления (ул. Ленина, 15, г. Орел). При оплате в кассе необходимо предоставить справку о начислении налога.
- Автоматические платежные терминалы (АСПТ) – расположены в ТЦ «Орел», в банкоматах.
- Почтовый перевод – менее популярный способ, но допускается при отсутствии доступа к электронным сервисам.
Льготы и вычеты
В Орле действуют следующие льготы (полный перечень – в Приказе администрации № 34‑О):
- Пенсионеры и инвалиды – 50 % снижения ставки (при условии подтверждения статуса).
- Военнослужащие резервисты – полное освобождение от уплаты налога.
- Сельскохозяйственные производители (малая ферма, до 3 га) – снижение ставки до 0,05 руб./м².
- Учреждения образования, культуры, здравоохранения – освобождение от налога на территории, предназначенную для их деятельности.
- Участки, находящиеся в процессе объединения или разделения – налоговый период может быть продлён до завершения операции.
Для получения льготы необходимо подать заявление в Межрайонный отдел финансов Орловской области с документами, подтверждающими право (пенсионное удостоверение, справку об инвалидности, свидетельство о собственности и т.д.). Заявление рассматривается в течение 30 дней.
Что происходит, если не уплатить налог до 1 декабря 2025 года?
- С 2 января 2026 года начисляются пени за каждый просроченный день – 0,1 % от суммы налога за каждый день просрочки (не менее 1 % в месяц).
- С 15 января 2026 года налоговый орган может внести налог в принудительное исполнение (выставление требований о принудительном взыскании).
- В случае длительной неуплаты (более 90 дней) может быть подан иск в суд о взыскании задолженности, а также наложен арест на имущество.
- Для юридических лиц возможен блок счетов в банке до полного погашения задолженности.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Q1: Как узнать точный размер налога по моему участку?
Войдите в личный кабинет на Госуслуги ФНС, в разделе «Земельный налог» укажите кадастровый номер участка. Система автоматически покажет начисленную сумму.
Q2: Можно ли получить налоговый вычет за уплаченный земельный налог?
Да, при подаче декларации по НДФЛ (для физических лиц) вы можете указать уплаченный земельный налог в качестве расходов, если участок использовался для получения дохода (например, сдача в аренду).
Q3: Какие документы нужны для подачи заявления о льготе для пенсионеров?
Паспорт, пенсионное удостоверение, свидетельство о праве собственности (договор купли‑продажи, выписка из ЕГРН) и заполненная форма заявления (форма № П‑2).
Q4: Можно ли оплатить налог в рассрочку без штрафов?
Да, при подаче заявления о рассрочке в налоговый орган до 1 декабря вы получаете возможность разбить платеж на 2‑3 части без начисления пени. Однако проценты по рассрочке могут быть установлены в зависимости от суммы задолженности.
Q5: Как проверить, есть ли у меня задолженность по земельному налогу?
С помощью онлайн‑сервиса ФНС «Проверка задолженности» или по телефону горячей линии 8‑800‑555‑35‑35 (для жителей России).
Полезные ссылки
- Официальный портал ФНС – Земельный налог
- Сайт администрации Орловской области – Финансовый отдел
- Городская администрация Орла – Налоговые вопросы
- Подача заявления о льготе (Госуслуги)
Земельный налог в Орле – обязательный платеж, но при правильном подходе его уплата не представляет сложности. Главное – своевременно проверять начисления, использовать онлайн‑сервисы для оплаты и помнить о возможных льготах. При возникновении вопросов рекомендуется обращаться в Межрайонный отдел финансов Орловской области или к квалифицированному налоговому консультанту.
Дата публикации: 19 апреля 2026 г.