Содержание

1. Нормативно‑правовая база
2. Ставки земельного налога в Омском районе (2026 г․)
3. Как рассчитывается налог: формула и пример расчёта
4. Сроки уплаты и порядок оплаты
5. Льготы и налоговые преференции
6. Полезные документы и ссылки для скачивания
7. Часто задаваемые вопросы

Нормативно‑правовая база

Земельный налог в Омской области регулируется следующими нормативными актами:

• Закон Омской области от 20 октября 2022 г․ № 2514‑ОЗ «Об установлении ставок налога на землю»․
• Решение Омского городского Совета от 16 ноября 2005 г․ № 298, где определены базовые ставки (0,3 % для сельскохозяйственных земель)․
• Федеральный закон № 135‑ФЗ «О местных налогах», а также статья 12 Налогового кодекса РФ․
• Приказы ФНС России по уточнению ставок и льгот (например, приказ от 24 сентября 2025 г․ о повышении ставок до 1,8 % с 2026 г․)

Ставки земельного налога в Омском районе (2026 г․)

В 2026 году в Омском районе действуют следующие ставки, выраженные в процентах от кадастровой стоимости земельного участка:

Ставка 0,3 % применяется к сельскохозяйственным землям, а для остальных категорий – в пределах 0,2‑1,0 % от кадастровой стоимости․

Как рассчитывается налог: формула и пример расчёта

Общая формула расчёта земельного налога выглядит так:

Налог = Кадастровая стоимость (в руб․) × Ставка (в %)

Где:

• Кадастровая стоимость – официально установленная стоимость земельного участка, публикуется в Публичной кадастровой карте;
• Ставка – процент, указанный в таблице выше, в зависимости от назначения земли․

Пример расчёта для участка ИЖС

Допустим, у вас в Омском районе есть участок площадью 10 соток (1000 м²) под ИЖС, кадастровая стоимость которого составляет 1 500 000 руб․ Ставка для ИЖС – 0,7 %․

1. Переведём ставку в десятичную форму: 0,7 % = 0,007․
2. Выполним умножение: 1 500 000 × 0,007 = 10 500 руб․

Сроки уплаты и порядок оплаты

• Физические лица – налог уплачивается до 1 сентября текущего года․
• Юридические лица – срок уплаты – до 1 июля текущего года․
• Оплата может быть произведена:
  • через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России;
  • в банках по реквизитам, указанным в уведомлении о налоге;
  • через мобильные приложения «Сбербанк Онлайн», «Тинькофф», «Мой Касса»;
  • в офисах регионального налогового управления Омской области․
• После оплаты налогоплательщик получает квитанцию в электронном виде (PDF) и/или бумажный документ․

Льготы и налоговые преференции

В Омском районе действуют льготы, предусмотренные федеральным и региональным законодательством:

• Пенсионеры (в т․ч․ по выслуге лет) – снижение ставки на 50 % при наличии соответствующего подтверждения․
• Ветераны Великой Отечественной войны и ветераны боевых действий – полное освобождение от уплаты налога․
• Лица с инвалидностью I‑III групп – снижение ставки на 30 %․
• Сельскохозяйственные предприятия, использующие землю более 10 лет, могут претендовать на пониженную ставку 0,2 %․
• Малый бизнес в специальных экономических зонах Омской области – ставка снижается до 0,4 %․

Для получения льготы необходимо подать в налоговый орган пакет документов (паспорт, подтверждающие документы о статусе, выписку из реестра недвижимости)․ Заявление подаётся в течение 30 дней с момента получения уведомления о налоге․

Полезные документы и ссылки для скачивания

• Таблица ставок земельного налога по регионам РФ (2026 г․) – Excel
• Закон Омской области № 2514‑ОЗ от  г․
• Справочная информация о льготах (2026 г․)
• Личный кабинет налогоплательщика ФНС России

Часто задаваемые вопросы

Как узнать кадастровую стоимость моего участка?

Кадастровую стоимость можно посмотреть в Публичной кадастровой карте Росреестра по номеру кадастрового паспорта или по адресу участка․

Что делать, если ставка в уведомлении отличается от указанной в законе?

Сравните указанные в уведомлении данные с официальным реестром ставок․ При расхождении обратитесь в Отдел по работе с налогоплательщиками налоговой службы Омской области с запросом о разъяснении․

Можно ли платить налог частями?

Да․ Налогоплательщик имеет право разделить сумму на не более трех равных частей, при этом первая часть должна быть уплачена не позже установленного срока, а последующие – в течение 30‑дневных интервалов․

Как оформить освобождение от налога для ветерана?

Необходимо представить копию удостоверения ветерана, паспорт и выписку из реестра недвижимости․ Заявление подаётся в налоговый орган по месту жительства․

Что происходит, если налог не уплатить в срок?

Финансовая служба начислит пени в размере 0,1 % от суммы налога за каждый день просрочки и может инициировать принудительное взыскание через суд․

Если у вас остались вопросы, рекомендуем обратиться в Региональное налоговое управление Омской области по телефону +7 (3812) -0‑30‑30 или посетить официальный сайт ФНС России․