Важно: с 2025 года налоговая служба сама уведомляет граждан о праве на социальный вычет, но только при условии, что расходы совершены после . Расходы до этой даты оформляются по старой схеме — через декларацию 3-НДФЛ.
Что такое «уведомление» и почему оно пришло именно сейчас?
Уведомление, это письмо (в формате PDF в личном кабинете или бумажной форме по почте), в котором ФНС:
- подтверждает ваше право на социальный вычет по НДФЛ;
- указывает сумму, которую можно вернуть;
- даёт 3-недельный срок на подтверждение реквизитов.
Ключевые изменения 2025–2026:
- Лимит по вычету за обучение — 110 000 ₽ на одного ребёнка и 150 000 ₽ на самого себя.
- Уведомление приходит только тем, кто:
- платил за обучение после ;
- указал ИНН образовательной организации в электронном чеке или договоре;
- работает по найму и удерживает НДФЛ (13 %).
Как проверить достоверность уведомления?
Проверка через «Личный кабинет налогоплательщика»
- Входим через Госуслуги → раздел «Сообщения» → «От ФНС».
- Документ должен иметь электронную подпись ФНС (знак «✓ Подписано»).
Проверка по реквизитам
Обратите внимание на:
- Номер ИФНС, должен совпадать с вашей инспекцией по месту жительства.
- Сумма вычета — не может превышать фактически уплаченную за обучение сумму.
- Код образовательной услуги в приложении к уведомлению (должен совпадать с кодом ОКВЭД учебного заведения).
Что делать после получения уведомления?
Шаг 1. Подтверждаем реквизиты за 3 рабочих дня
В личном кабинете кнопка «Подтвердить реквизиты» → выбираем банк и счёт для перечисления.
Шаг 2. Дополняем пакет документов (если требуется)
- Копия договора с образовательной организацией;
- Копия лицензии учебного заведения;
- Справка об оплате (можно заказать в личном кабинете школы/ВУЗа за 1 клик);
- Для обучения ребёнка — свидетельство о рождении.
Шаг 3. Ждём возврат налога
Сроки по закону:
- до 3 месяцев, проверка ФНС;
- до 1 месяца, перечисление денег на счёт.
Ошибки, которые чаще всего совершают получатели уведомления
| Ошибка | Последствие | Как исправить |
|---|---|---|
| Игнорировать уведомление | Срок давности 3 года: вычет «сгорит» | Подтвердить реквизиты в личном кабинете |
| Неверный счёт (закрыт/не тот банк) | Деньги вернутся в бюджет | Обновить реквизиты в личном кабинете |
| Расходы были до 2025 года | ФНС отправит отказ | Подать 3-НДФЛ вручную |
Частые вопросы
Вопрос: пришло уведомление только за 2025 год, а обучение началось в 2024. Что делать?
Ответ: за 2024 год придётся подать декларацию 3-НДФЛ отдельно. Упрощённый порядок действует только на расходы после .
Вопрос: можно ли получить вычет за курсы английского языка?
Ответ: да, если организация имеет лицензию на образовательную деятельность и указана в ЕГРЮЛ с кодом 85.41.
Вопрос: как быстро приходит деньги после подтверждения?
Ответ: средний срок по практике 2025 года — 27 календарных дней.
Чек-лист для быстрой проверки
- Открыть уведомление в личном кабинете.
- Проверить сумму и год.
- Нажать «Подтвердить реквизиты».
- При необходимости загрузить недостающие документы PDF/JPG до 10 МБ.
- Отслеживать статус в разделе «Мои налоги» → «Возвраты».