Важно! В 2025 году налоговые уведомления за 2024 год были разосланы в сентябре–октябре 2025. Оплатить имущественные налоги, в т.ч. земельный налог, необходимо не позднее 1 декабря 2025.
Что такое земельный налог
Земельный налог, это местный налог, который платят как физические, так и юридические лица за участки, находящиеся в их собственности или постоянном (бессрочном) пользовании. Ставки и льготы устанавливаются муниципалитетами, но в пределах, определённых Налоговым кодексом РФ.
Кто устанавливает ставки во Владимирской области
- Закон Владимирской области № 119-ОЗ от «О земельном налоге» (ред. 2024 г.)
- Дополнительные решения представительных органов муниципальных районов и городских округов.
Базовые ставки Налогового кодекса РФ
| Категория земель | Максимальная ставка по НК РФ |
|---|---|
| Сельхозземель, земли для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества, животноводства | 0,3 % |
| Все остальные категории (под жилую застройку, коммерцию, промышленность) | 1,5 % |
Фактические ставки по основным муниципалитетам Владимирской области (2025)
Город Владимир
- Земли жилой застройки, 0,3 %
- Земли под гаражами и парковками — 0,1 %
- Земли под коммерческую недвижимость — 1,5 %
- Земли сельхозназначения в черте города, 0,3 %
Город Ковров
- Жилая застройка — 0,3 %
- Индивидуальное строительство — 0,2 %
- Коммерция и производство — 1,2 %
Город Муром
- Жилая застройка — 0,3 %
- Земли под гаражами — 0,1 %
- Остальные, 1,5 %
Муниципальные районы
Большинство муниципальных районов (Киржачский, Селивановский, Гусь-Хрустальный и др.) применяют ставки:
- Сельхозземли и ИЖС — 0,3 %
- Остальные категории — 1,0–1,5 %
Как рассчитать налог самостоятельно
- Определите кадастровую стоимость участка (карту можно посмотреть на rosreestr.ru).
- Уточните ставку, действующую в вашем муниципалитете.
- Примените формулу:
Налог = Кадастровая стоимость × Ставка × Период владения (в долях года) - Если есть льгота, вычтите размер льготы.
Льготы и освобождения во Владимирской области
- Пенсионеры, инвалиды I и II групп, ветераны ВОВ освобождаются от налога на один участок до 600 м² (6 соток).
- Многодетные семьи — 50 % скидка на один участок до 1200 м².
- Сельхозтоваропроизводители, использующие земли для сельхозпроизводства, могут применять понижающий коэффициент 0,3 %.
Как и где платить
Уведомление приходит через Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru или по почте. Оплатить можно:
- онлайн (СберБанк-онлайн, Тинькофф, Госуслуги);
- в любом отделении банка по квитанции;
- через электронную подпись, в личном кабинете ФНС (без комиссии).
Что делать, если ошибка в уведомлении
- Направьте заявление в ИФНС через личный кабинет или МФЦ.
- Подготовьте выписку из ЕГРН и документы, подтверждающие право на льготу.
- Получите новое уведомление с перерасчётом.
Сроки и штрафы
- Оплатить до 1 декабря 2025 (за 2024 год).
- Просрочка — 20 % от суммы недоимки.
- Дополнительно начисляется пени (1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки).
Где уточнить детали
- ИФНС России по Владимирской области:
тел. 8 (4922) -7-99-00, сайт r50.nalog.ru - МФЦ «Мои документы» — в каждом муниципалитете.
- Онлайн-калькулятор от ФНС: service.nalog.ru