Если вы купили квартиру в 2023–2025 годах и хотите вернуть до 260 000 рублей подоходного налога (13 % от 2 млн руб.), вам нужно подать в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ. Ниже, полная инструкция: где взять актуальный бланк 2026 года, какие документы приложить и как пошагово заполнить декларацию.
Где бесплатно скачать бланк 3-НДФЛ 2025/2026
- Официальный сайт ФНС России → раздел «Формы документов» → «Налоговые декларации» → nalog.gov.ru (поиск «3-НДФЛ 2025»).
- Госуслуги → «Сервисы» → «Получение вычета» → ссылка на текущий бланк.
- Контур.Экстерн и ГАРАНТ.РУ предлагают бесплатные шаблоны в формате Excel/PDF.
Важно: с действует обновлённая форма (приказ ФНС от № ЕД-7-11/845@). Старые бланки 2022–2024 годов уже не принимаются.
Что такое «справка 3-НДФЛ» и зачем она нужна
«Справка 3-НДФЛ» — это не отдельный документ, а налоговая декларация, в которой вы:
- указываете доходы за год (берём из справки 2-НДФЛ);
- заявляем имущественный вычет (покупка квартиры);
- рассчитываем сумму к возврату из бюджета.
Минимальный комплект документов для возврата НДФЛ при покупке жилья
| Документ | Количество экз. | Комментарий |
|---|---|---|
| 3-НДФЛ | 2 (оригинал + копия) | заполняем в ЛК налогоплательщика или вручную |
| Справка 2-НДФЛ | оригинал от работодателя | за каждый год, за который требуем возврат |
| ДКП / ДДУ / Акт приёма-передачи | копия | подтверждает право собственности |
| Свидетельство о регистрации права (ЕГРН) | копия | если квартира покупалась после 2016 г. — выписка ЕГРН |
| Платёжные документы | копии | квитанции, выписки, ипотечный договор, справка о процентах |
| Заявление о возврате НДФЛ | 1 | встроено в декларацию как Приложение к разделу 1 |
Пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ онлайн
Шаг 1. Регистрация в личном кабинете ФНС
Зайдите на lkfl.nalog.ru через Госуслуги или ЭЦП (КЭП). В разделе «Налоговые вычеты» выберите «Имущественный».
Шаг 2. Создание декларации
- Год — 2025 (если квартиру купили в 2024).
- Источники доходов → выбрать «Доходы по РФ» → загрузить справку 2-НДФЛ.
- В «Объектах» указать квартиру: адрес, кадастровый №, дата регистрации.
Шаг 3. Расчёт вычета
Система сама рассчитает:
- доступный остаток (2 млн ₽, часть, которую ещё не использовали);
- сумму к возврату = 13 % от фактически уплаченного НДФЛ за год.
Шаг 4. Подтверждение и отправка
Генерируется файл PDF с ЭЦП, который подаётся без визита в ИФНС. Срок рассмотрения — до 3 месяцев.
Как выглядит образец заполнения 3-НДФЛ (PDF-шаблон)
Ниже — упрощённый пример (фрагменты) для покупки квартиры 3 500 000 ₽ в 2024 году, доход за 2025 — 900 000 ₽, НДФЛ — 117 000 ₽.
Раздел 2 001 – 07 (доходы от работодателя) -70 – 900 000 080 – 117 000 ...Раздел 8 080 – 2 000 000 (максимум вычета) -90 – 900 000 (использовано в 2025) -00 – 117 000 (к возврату)
Сроки подачи и выплаты
- За 2025 год декларацию можно подать с до без штрафов.
- После проверки ИФНС переведёт деньги на указанный расчётный счёт в течение 1 месяца.
Частые ошибки
- Отправка старого бланка 2022–2024 гг.
- Неверный код объекта (для квартиры — 2).
- Отсутствие копии ЕГРН при покупке в новостройке.
- Указание в заявлении реквизитов карты вместо расчётного счёта.
Полезные сервисы
- «Мой налог» — официальное приложение ФНС для смартфона.
- Банки.ру — калькулятор «Сколько вернуть за квартиру».
- КонсультантПлюс — образцы заполнения для разных ситуаций (ипотека, долевое участие, продажа + покупка).
Скачать бесплатно (прямые ссылки)
⬇️ Образец заполнения (PDF)
Информация актуальна на 19 апреля 2026 года. Перед отправкой убедитесь, что используете форму последней редакции и что реквизиты счёта не изменились.