Дата актуальности: 20 апреля 2026 г.
Каждый собственник земельного участка в Тверской области должен уплачивать земельный налог. Ниже — пошаговая инструкция, как легально уменьшить налоговую базу и снизить сумму к оплате.
Проверяем кадастровую стоимость
Налог = Кадастровая стоимость × Ставка × Коэффициенты.
Первый шаг — убедиться, что кадастровая стоимость не завышена:
- Сайт Росреестра (rosreestr.gov.ru) → раздел «Онлайн-справка» → запросить кадастровую выписку;
- Госуслуги → категория «Недвижимость и земельные участки» → запрос сведений ЕГРН;
- Если значение выше рыночного на 30 % и более, подаём заявление на пересмотр в комиссию при Росреестре или в суд. При выигрыше дела кадастровая стоимость пересматривается, а налог перерасчитывается за 3 предыдущих года.
Используем льготы: федеральные и региональные
Федеральные льготы
- 10 000 рублей вычета для лиц предпенсионного возраста (женщины 55+, мужчины 60+) — применяется автоматически без заявлений;
- Полное освобождение для участников СВО и членов их семей по транспортному и земельному налогу (законопроект Минфина, действует с 2025 года).
Региональные льготы Тверской области
Постановление Законодательного Собрания Тверской области № 3-ЗО от предусматривает:
- 50 % скидка на земельный налог для малоимущих граждан (доход на члена семьи ≤ прожиточный минимум × 1,5);
- 100 % освобождение для ветеранов боевых действий, инвалидов I и II групп, лиц, пострадавших от Чернобыльской аварии;
- Понижающий коэффициент 0,3 для садовых и огородных товариществ при площади до 0,25 га, если участок используется без коммерческой цели.
Для получения льготы подайте заявление в ИФНС (форма KND 1150061) до 1 апреля 2026 года. Подать можно:
- Лично через МФЦ или ИФНС;
- Электронно через сервис «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте nalog.gov.ru;
- По почте заказным письмом с уведомлением.
Меняем целевое назначение участка
Кадастровая стоимость зависит от категории земель. Перевод из:
- «Земли сельхозназначения» в «Для ведения личного подсобного хозяйства» снижает базу в 1,5–2 раза;
- «Садоводство» в «ИЖС» повышает стоимость, поэтому проверяйте целесообразность.
Процедура занимает 30–45 дней через комитет земельных ресурсов Тверской области, госпошлина — 350 руб. (физлица).
Разбиваем участок на доли
Если собственников несколько, вы можете выделить доли ≤ 600 м² — такой участок полностью освобождается от налога (ст. 391 НК РФ). Пример:
Участок 1 200 м² оформлен на 2 собственников. Каждая доля 600 м² → налог 0 руб.
Используем налоговый вычет для строительства
При возведении объекта капитального строительства (жилого дома) на участке предоставляется вычет в размере 50 м² площади дома. Это уменьшает кадастровую стоимость дома, а следовательно, и земельный налог, если он рассчитывается по интегральному показателю (дом + земля).
Участие в садовом товариществе
В Тверской области садовые товарищества могут получить льготный налоговый режим, если:
- не менее 70 % членов товарищества — пенсионеры;
- площадь участков ≤ 0,25 га;
- участки используются только для личных нужд.
Для этого товарищество подаёт коллективное заявление в администрацию муниципалитета до 31 марта;
Как оплатить и что будет, если просрочить
Крайний срок: 1 декабря 2025 года (налог за 2024 год).
Способы оплаты:
- Сайт ФНС → «Оплата налогов» → ввести ИНН, выбрать «земельный налог» → оплатить картой;
- СберБанк Онлайн → «Налоги» → найти начисление по ИНН;
- Госуслуги → «Оплата штрафов и налогов» → сканировать QR-код в квитанции;
- Терминалы и банкоматы любого банка Твери;
- Почта России, оплатить квитанцию в отделении.
Последствия просрочки:
- Пеня: 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки (≈ 0,024 %/день);
- Штраф: 20 % от суммы долга, при повторном нарушении — 40 %;
- Ограничения: блокировка выезда за границу, взыскание через суд, арест счетов и имущества.
- Получил кадастровую выписку → проверил стоимость.
- Подтвердил льготу (пенсионер/малоимущий/СВО).
- Подал заявление до .
- Оплатил налог до ;
- При необходимости подал заявление на пересмотр стоимости.
Важно: если в 2025 году вы получили новую кадастровую выписку с пониженной стоимостью, перерасчёт налога произойдёт автоматически по заявлению на 3 предыдущих года. Деньги вернутся на карту или зачтутся в счёт будущих платежей.
Для уточнения деталей звоните в ИФНС по Тверской области: 8 (4822) -4-23-45 или запишитесь онлайн на nalog.ru → «Приём граждан».