Каждый владелец недвижимости в России ежегодно получает уведомление о налоге на имущество. Это касается квартир‚ комнат‚ домов‚ гаражей и даже долей. В 2025 году налог рассчитывается за 2024 год‚ а платить его нужно до 1 декабря 2025. Ниже ‒ подробное руководство‚ как быстро и точно рассчитать налог на квартиру онлайн‚ не выходя из дома.

Что входит в налог на имущество физлиц

• Квартиры и комнаты (в т.ч. доли);
• Жилые дома‚ дачи‚ таунхаусы;
• Гаражи и машино-места;
• Незавершённое строительство и прочие объекты‚ зарегистрированные в Росреестре.

Ставка зависит от кадастровой стоимости и региона‚ но не может превышать 0‚1 % для квартир (в среднем по РФ — 0‚1–0‚3 %).

Пошаговый расчёт онлайн

Шаг 1. Найдите кадастровый номер

1. Зайдите на rosreestr.gov.ru или сервис «Кадастровая карта».
2. Введите адрес квартиры‚ нажмите «Найти».
3. Скопируйте кадастровый номер (формат: 77:01:0004010:12345).

Шаг 2. Узнайте кадастровую стоимость

На той же странице отображается кадастровая стоимость квартиры. Если её нет‚ сделайте запрос через «Справочно-информационный центр».

Шаг 3. Используйте онлайн-калькулятор ФНС

1. Перейдите на сайт nalog.gov.ru.
2. В разделе «Электронные сервисы» выберите «Калькулятор налогов ФНС».
3. Укажите:
   • регион;
   • тип объекта — «Квартира»;
   • кадастровую стоимость;
   • долю в праве (если 100 % — оставьте 1);
   • налоговый период — «2024».
4. Нажмите «Рассчитать». Система покажет:
   
   Налог = (Кадастровая стоимость – вычет 20 м²) × ставка × доля

Шаг 4. Проверьте льготы и вычеты

ФНС автоматически применяет льготы‚ если вы:

• пенсионер (по старости‚ инвалид I/II группы‚ участник ВОВ);
• владеете квартирой ≤ 50 м² (может действовать муниципальный вычет).

Если льгота не отразилась‚ подайте заявление через сервис «Личный кабинет налогоплательщика».

Пример расчёта на 2025 год

Дано: квартира в Москве‚ кадастровая стоимость 8 000 000 ₽‚ площадь 60 м²‚ доля ½‚ ставка 0‚1 %.

• Вычет 20 м² = 8 000 000 ₽ × (20/60) = 2 666 667 ₽
• Налогооблагаемая база = 8 000 000 – 2 666 667 = 5 333 333 ₽
• Налог = 5 333 333 ₽ × 0‚1 % × ½ = 2 667 ₽

Как оплатить налог онлайн без комиссии

1. В «Личном кабинете ФНС» перейдите в раздел «Налоги → Оплата».
2. Выберите «Оплатить онлайн» или сгенерируйте QR-код для СБП.
3. Подтвердите оплату банковской картой или через мобильное приложение банка.

Что делать‚ если сумма в уведомлении выше расчёта

• Сравните кадастровую стоимость с вашими данными (иногда ФНС использует старую оценку).
• Подайте заявление об уточнении данных через сервис ФНС или лично в ИФНС.
• При необходимости обжалуйте кадастровую стоимость в Росреестре (подробно — на сайте rosreestr.gov.ru).

Краткая памятка