Когда обязательно подавать 3-НДФЛ

• Продали авто, которым владели менее 3 лет.
• Получили доход от аренды, выигрыша в лотерею или другие доходы, с которых налог не удержан.
• Желаете вернуть налоговый вычет за покупку квартиры.

Как продажа авто и покупка квартиры влияют на налоги

Продажа автомобиля

При продаже авто, находившегося в собственности менее 3 лет, вы должны:

1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
2. Указать выручку от продажи.
3. Применить налоговый вычет 250 000 ₽ или уменьшить доход на сумму расходов (документально подтверждённую цену покупки этого же авто).
4. Уплатить 13 % с превышения.

Пример: продали авто за 900 000 ₽, купили 2 года назад за 700 000 ₽. Налог = (900 000 ₽ − 700 000 ₽) × 13 % = 26 000 ₽.

Покупка квартиры

Вы имеете право на имущественный вычет до 2 000 000 ₽. Это значит:

• Можно вернуть 13 % с фактических расходов, но не более 260 000 ₽.
• Если квартира куплена в ипотеку, проценты тоже дают вычет (до 390 000 ₽).

Как объединить операции в одной декларации

Шаг 1. Соберите документы

• ПТС или договор купли-продажи авто (продажа/покупка).
• Договор долевого участия/купли-продажи квартиры, акт приёма-передачи.
• Платёжные документы: выписки, чеки, квитанции.
• Копия паспорта, ИНН.

Шаг 2. Скачайте актуальную форму 3-НДФЛ 2026

Форма обновляется ежегодно. Используйте только утверждённую ФНС версию.

Шаг 3. Заполните программу «Декларация-2026» (или онлайн-сервис ЛК ФНС)

1. В разделе «Доходы» отразите продажу авто как «Доход от продажи имущества» (код 906 или 903).
2. Примените вычет 250 000 ₽ или расходы.
3. В разделе «Вычеты» активируйте «Имущественный вычет при покупке жилья».
4. Укажите стоимость квартиры и уплаченные проценты по ипотеке, если есть.

Шаг 4. Проверьте сверку налогов

Если сумма налога от продажи (Н1) меньше вычета от покупки (Н2), налог к уплате будет 0 ₽, а остаток вычета переносится на будущие годы;

Пример сверки:

Налог от продажи: 26 000 ₽

Вычет от покупки: 260 000 ₽

К уплате: 0 ₽, остаток вычета: 234 000 ₽ (можно вернуть в будущем).

Шаг 5. Отправьте декларацию

• Онлайн через Личный кабинет налогоплательщика (ЭЦП или Госуслуги).
• Лично в ИФНС по месту жительства.
• По почте с уведомлением.

Крайний срок — 30 апреля 2026 года.

Типовые ошибки

• Указать только одну операцию и забыть о второй.
• Использовать устаревшую форму декларации.
• Не приложить подтверждающие документы.
• Применить вычет 250 000 ₽, хотя расходы больше.

Полезные сервисы и ссылки

• Официальный сайт ФНС России
• Онлайн-калькулятор налога при продаже авто
• Шаблон заполнения 3-НДФЛ с двумя операциями (PDF)

Объединив в одной декларации 3-НДФЛ продажу авто и покупку квартиры, вы:

1. Уменьшите или сведёте к нулю налог от продажи.
2. Запустите возврат до 260 000 ₽ (и ещё 390 000 ₽ по ипотечным процентам).
3. Сэкономите время на подаче нескольких деклараций.

Подайте декларацию до 30 апреля 2026 года — и спите спокойно!