Дата актуализации: 19 апреля 2026 г.
Владимирская область‚ как и вся Россия‚ начисляет земельный налог на основании главы 31 Налогового кодекса РФ. В 2026 году физические лица уплачивают налог за 2025 год‚ и расчёт полностью автоматизирован: сверяйте данные в уведомлении ФНС или проверяйте сумму самостоятельно с помощью онлайн-калькулятора‚ размещённого на сайте федеральной налоговой службы и региональных порталах.
Кто обязан платить
Плательщиками признаются все физические лица‚ имеющие в собственности‚ пожизненном наследуемом владении или постоянном (бессрочном) пользовании земельные участки‚ расположенные во Владимирской области. Даже если участок не используется‚ налог всё равно начисляется.
Участки‚ которые не облагаются налогом
- земли из состава лесного фонда;
- земли‚ изъятые из оборота (заповедники‚ памятники археологии и др.);
- земельные участки‚ занятые объектами федерального значения (например‚ магистральные трубопроводы‚ линии электропередачи‚ проходящие по участку‚ если они оформлены как сервитут).
Размер налоговой ставки во Владимирской области
| Категория земли | Ставка 2025 (действует для налога 2026) |
|---|---|
| Садовые‚ огородные‚ дачные‚ жилищные участки | 0‚3 % от кадастровой стоимости |
| Земли сельхозназначения | 0‚3 % |
| Остальные земли (коммерческие‚ промышленные‚ под торговлю) | 1‚5 % |
Муниципалитеты могут уменьшать ставки‚ но не могут их увеличивать. Проверить точную ставку для своего участка можно в сервисе ФНС «Налоговый калькулятор».
Как рассчитать налог самому: формула
Налог = (Кадастровая стоимость – Льгота) × Ставка × Кф. владения
- Кадастровая стоимость берётся по состоянию на 1 января отчётного года (в данном случае на ). Узнать можно на Публичной кадастровой карте Росреестра.
- Льгота – это либо 10 000 руб.‚ либо полное освобождение (см. раздел 6).
- Ставка – см. таблицу выше.
- Коэффициент владения = количество полных месяцев владения / 12.
Пример расчёта
Участок под садоводством:
- Кадастровая стоимость – 850 000 руб.
- Ставка – 0‚3 %
- Льгота – нет
- Владение – полный год
Налог = 850 000 × 0‚3 % = 2 550 руб.
Как воспользоваться онлайн-калькулятором ФНС Владимирской области
- Перейдите на официальный калькулятор.
- Выберите «33 – Владимирская область» из списка субъектов.
- Введите кадастровый номер участка или вручную укажите кадастровую стоимость.
- Укажите долю в праве‚ период владения‚ имеющиеся льготы.
- Нажмите «Рассчитать» – система покажет точную сумму налога.
Калькулятор учитывает все муниципальные поправки‚ действующие во Владимирской области.
Льготы и освобождение от уплаты
Федеральные льготы
Из кадастровой стоимости вычитается необлагаемый минимум 10 000 руб. для:
- Героев СССР/РФ‚ полных кавалеров ордена Славы;
- инвалидов I и II групп‚ инвалидов детства;
- ветеранов и инвалидов ВОВ;
- чернобыльцев и пр.
Региональные льготы Владимирской области
Согласно Закону Владимирской области № 129-ОЗ (ред. 2025 г.) полностью освобождаются:
- пенсионеры по старости (для одного участка до 1 200 м²);
- многодетные семьи (для одного участка до 1 200 м²);
- участники боевых действий (Афганистан‚ СВО);
- лица‚ получившие тяжёлые травмы при ликвидации ЧС.
Как оформить льготу
- Зайдите в личный кабинет налогоплательщика или подайте заявление в любое отделение МФЦ/ИФНС.
- Приложите копии паспорта‚ СНИЛС‚ правоустанавливающих документов‚ подтверждение льготы (пенсионное удостоверение‚ справка МСЭ‚ орден и т.д.).
- Если участков несколько‚ укажите‚ на какой именно применяется льгота. Остальные облагаются по общей ставке.
- Заявление рассматривают до 30 дней‚ после чего ФНС пересчитает налог.
Сроки уплаты за 2025 год
Физические лица получают налоговое уведомление до 1 ноября 2026 г. Оплатить налог нужно не позднее 2 декабря 2026 г.. Если уведомления нет‚ а участок есть‚ самостоятельно обратитесь в налоговую – в противном случае начислят пени.
Можно ли вернуть переплату?
Да. Если вы вовремя не подали заявление на льготу‚ заполните форму «Заявление о зачёте/возврате излишне уплаченной суммы» в личном кабинете или в ИФНС. Деньги возвращаются на карту или зачитываются в счёт будущих платежей.
Чек-лист для владельца участка
- ☐ Уточните кадастровую стоимость по Росреестру.
- ☐ Проверьте ставку в калькуляторе ФНС 33 региона.
- ☐ Подайте льготу заранее – до 1 сентября 2026 г.
- ☐ Получите уведомление и оплатите до .
- ☐ Сохраните квитанцию/электронный чек.
Статья подготовлена на основании официальных данных ФНС России‚ Закона Владимирской области № 129-ОЗ и Публичной кадастровой карты Росреестра по состоянию на .