Начиная с 2025 года в Воронеже и по всей области действуют обновлённые ставки земельного налога. В некоторых случаях размер налога за одну сотку может вырасти в 5–7 раз. В статье разберёмся:

• какие документы регулируют ставки;
• по какой формуле рассчитывается налог;
• какие льготы позволяют сэкономить.

Какие ставки действуют в 2025 году

Город Воронеж

Для земельных участков, расположенных в границах городского округа город Воронеж, действует Решение Воронежской городской Думы № 162-II от (в ред. от ).

• 0,3 % – для земель:
• жилищного фонда и инфраструктуры;
• приусадебных участков, дач, огородов;
• гаражно-строительных кооперативов.
• 1,5 % – для земель промназначения и коммерции (включая под торговыми объектами).

Александровское сельское поселение (Павловский район)

В соответствии с Решением Совета народных депутатов № 237 от ставки установлены следующие:

• 0,3 % – для сельхозземель и участков под личные подсобные хозяйства;
• 1,5 % – для остальных категорий.

Остальные муниципалитеты

В большинстве сельских поселений Воронежской области ставки варьируются от 0,1 % до 0,3 % для «дачных» участков и 1,0–1,5 % для коммерческих участков. Точные значения уточняйте в акте местной думы или на сайте ФНС по Воронежской области.

Как рассчитать налог за 1 сотку: пошаговая формула

Шаг 1. Найдите кадастровую стоимость участка на rosreestr.gov.ru или в выписке ЕГРН.

Шаг 2. Определите ставку налога (см. раздел 1).

Шаг 3. Учтите долю в праве и период владения;

Шаг 4. Примените льготы.

Формула:

Н = (КС × С × Д × Км) – Л

где:
КС – кадастровая стоимость участка (руб.);
С – ставка налога (0,003–0,015);
Д – доля в праве (если 100 %, то 1);
Км – коэффициент владения (мес./12);
Л – сумма льгот (руб.).

Пример расчёта для садового участка

• Площадь: 6 соток.
• Кадастровая стоимость 1 сотки: 300 000 ₽.
• Ставка: 0,3 %.
• Владелец 100 %, владел весь 2025 год.
• Льгота: 600 000 ₽ (подробнее в разделе 3).

Налог за весь участок:

(300 000 ₽ × 6 соток × 0,003) – 600 000 ₽ × 0,003 = 5 400 ₽ – 1 800 ₽ = 3 600 ₽

Льготы и освобождения

Для физических лиц

На территории Воронежской области действует федеральный налоговый вычет 600 кв. м (≈ 6 соток) на один объект по выбору налогоплательщика (ст. 391 НК РФ).

Кроме того, местными властями могут устанавливаться дополнительные льготы:

• Пенсионеры – освобождение от налога на 1 участок до 1 000 кв. м (например, в Александровском поселении);
• Многодетные семьи – дополнительный вычет 200 000 ₽ от кадастровой стоимости в некоторых районах.

Для юридических лиц

Применяются льготы в промышленных парках и особых экономических зонах (ставка может снижаться до 0,1 %). Уточняйте в постановлении Правительства Воронежской области № 197-П от .

Сроки уплаты

• Физические лица – не позднее 1 декабря 2026 года (за 2025 год).
• Юридические лица – авансовые платежи (по 30.04, 31.07, 31.10) и окончательный расчёт до года.

Как быстро проверить свой начисленный налог

1. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика (Госуслуги).
2. Откройте раздел «Налоги» → «Земельный налог».
3. Нажмите «Получить квитанцию» – сумма уже рассчитана ИФНС.

Что делать, если начислено слишком много?

• Проверьте кадастровую стоимость: если она выше рыночной – подайте заявление на пересмотр в Росреестр.
• Убедитесь, что применены льготы и вычет 600 кв. м.
• Подайте заявление на льготу до 1 ноября 2026 года, если вы впервые получили право на неё.

Для точного расчёта налога за ваш участок используйте калькулятор ФНС или свяжитесь с инспекцией по телефону 8 (800) -22-22-22;