Если вы купили квартиру в 2021 году и хотите вернуть до 260 000 рублей налогового вычета, вам нужно подать декларацию 3-НДФЛ за 2021 год. Ниже приведён подробный алгоритм, который поможет заполнить отчётность без ошибок и получить деньги максимально быстро.
Кто имеет право на вычет
- Резидент РФ, находящийся в стране более 183 дней в году;
- Имеющий официальный доход, с которого удержан НДФЛ 13 %;
- Квартира приобретена в 2021 или ранее;
- Имущество оформлено в собственность: выписка из ЕГРН или свидетельство;
- В сделке не участвуют близкие родственники (родители, дети, супруги).
Сумма вычета и лимиты
• 2 000 000 руб. – максимальная стоимость квартиры, из которой можно вернуть 13 %; это 260 000 руб.
• Плюс до 3 000 000 руб. за проценты по ипотеке – ещё 390 000 руб.
• Остаток переносится на следующие годы до полного погашения лимита.
Сроки подачи
- За 2021 год декларация подаётся в 2022 году, но вы можете сдать её и позже;
- На возврат налога ограничений нет: подавайте хоть через 5 лет;
- Если нужен вычет у работодателя, подайте уведомление из ФНС в течение года.
Какие документы собрать
- 3-НДФЛ за 2021 год (бланк или файл из ЛК ФНС);
- 2-НДФЛ за 2021 от всех работодателей;
- Копия ПТС/ЕГРН (свидетельство о регистрации прав);
- ДКП или ДДУ, акт приёма-передачи;
- Платёжки: выписка банка, квитанции, чеки;
- Ипотечный договор и справка о %, если берёте вычет по процентам;
- Паспорт и ИНН;
- Заявление о возврате НДФЛ.
Заполнение 3-НДФЛ в программе «Декларант 2021»
Шаг 1: Установка и первичные настройки
Скачайте актуальную версию программы с сайта nalog.gov.ru. Откройте «3-НДФЛ 2021» и введите ваши паспортные данные, ИНН, статус налогоплательщика.
Шаг 2: Вкладка «Доходы»
Добавьте источники дохода (работодателей) и укажите суммы по 2-НДФЛ. Сумма кода дохода «2000» (заработная плата) автоматически перейдёт в раздел 1.
Шаг 3: Вкладка «Вычеты – Имущественные»
- Отметьте «Покупка жилого помещения».
- Укажите объект: квартира, доля, комната и т.д.
- Впишите дату акта приёма-передачи в 2021 году.
- Введите полную стоимость квартиры (но не более 2 000 000 руб.).
- Если брали ипотеку – отдельно введите сумму уплаченных процентов за 2021 год.
Шаг 4: Проверка и расчёт
Нажмите «Проверить». Программа автоматически рассчитает, сколько налога вернётся. Если вычет больше, чем уплаченный НДФЛ за 2021 год, остаток переносится на будущие периоды.
Шаг 5: Экспорт файла
Формируйте файл XML для онлайн-подачи или печатайте на 2-сторонних листах для личного визита в ИФНС.
Онлайн-подача через Личный кабинет налогоплательщика
- Авторизуйтесь через Госуслуги.
- Выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ».
- Загрузите XML-файл из программы «Декларант» и подпись ЭЦП (или подтвердите СМС-кодом).
- Прикрепите сканы документов в формате PDF (размер до 20 МБ).
- Отправьте и сохраните квитанцию о приёме.
Подача на бумаге
При личном визите в ИФНС важно:
- Распечатать 3-НДФЛ с двух сторон;
- Сшить и пронумеровать листы;
- Подписать каждую страницу;
- Предъявить оригиналы документов для сверки копий.
Сроки возврата денег
• 3 месяца – камеральная проверка;
• 1 месяц – перечисление на карту или счёт;
Популярные ошибки
| Ошибка | Как исправить |
|---|---|
| Неправильная дата акта приёма-передачи | Использовать именно 2021 год, когда квартира передана |
| Сумма вычета больше налога | Остаток автоматически переносится, не пытайтесь указывать «лишние» цифры |
| Нет 2-НДФЛ от прежних работодателей | Запросить в бухгалтерии или скачать из ЛК ФНС |
Часто задаваемые вопросы
Вопрос: Можно ли подать за 2021 год в 2026?
Ответ: Да, ограничений нет, но вычет получите только за последние 3 года, если не использовали его ранее.
Вопрос: Ребёнок – собственник, могу ли я получить вычет?
Ответ: Да, если квартира оформлена на несовершеннолетнего, право на вычет сохраняется за родителями.
- ✓ 3-НДФЛ проверен на ошибки;
- ✓ Приложены все сканы;
- ✓ Заявление на возврат с реквизитами счёта;
- ✓ Подпись ЭЦП или СМС-код;
- ✓ Сохранён номер квитанции и дата отправки.
Следуя этой инструкции, вы сможете быстро и безошибочно вернуть 13 % за покупку квартиры 2021 года. Удачного возврата налогов!