19 апреля 2025 года, 16:30 по московскому времени, — Госуслуги запустили новый цифровой сервис, который позволяет оформить имущественный налоговый вычет за покупку жилья без посещения ФНС и без заполнения декларации 3-НДФЛ. Ниже — пошаговая инструкция, свежие лимиты 2025 года, «подводные камни» и советы экспертов.
Что такое имущественный вычет при покупке квартиры
Имущественный налоговый вычет — это возврат 13 % от суммы, которую вы потратили на покупку квартиры, доли, комнаты или дома (плюс проценты по ипотеке). Важно:
- возвращается только ранее уплаченный НДФЛ;
- максимальная «база» для расчёта — 2 млн руб. на каждого собственника (в 2025 году обсуждается повышение до 6 млн руб., но пока не принято);
- максимум к возврату — 260 тыс. руб. (13 % от 2 млн руб.);
- если квартира куплена в ипотеку, можно вернуть ещё 13 % от уплаченных процентов, но не более 390 тыс. руб.
Кому доступен новый сервис на Госуслугах
С 2024 года ФНС разрешила получать вычет без 3-НДФЛ, если налог уже удержан работодателем. С апреля 2025 года весь процесс ушёл в личный кабинет Госуслуг. Подключиться может любой гражданин РФ, который:
- зарегистрирован на портале и подтвердил учётную запись (не ниже уровня «Подтверждённый»);
- имеет электронную подпись (СКЗИ) или доступ к Госуслугам через ГосКлюч/Сбер ID;
- работает по трудовому договору и НДФЛ за него регулярно перечисляется;
- купил жилье после (для старых объектов — другие правила).
Пошаговая инструкция на портале
Шаг 1. Найдите новую жизненную ситуацию
Войдите в личный кабинет → «Жизненные ситуации» → «Налоги и вычеты» → «Получить имущественный вычет при покупке жилья».
Шаг 2. Заполните короткую анкету
- выберите объект (квартира/дом/доля);
- укажите дату регистрации права (из ЕГРН);
- впишите стоимость по ДКП или ДДУ;
- отметьте, использовали ли вы вычет ранее.
Госуслуги автоматически подтянут данные из Росреестра, МФЦ и вашей 2-НДФЛ.
Шаг 3. Подтвердите реквизиты
Выберите счёт (Сбер, Тинькофф, ВТБ) → подтвердите номер карты или расчётный счёт → нажмите «Отправить заявление».
Шаг 4. Отслеживайте статус
В разделе «История обращений» видно 4 этапа:
- «Принято» (до 3 дней);
- «Проверка в ФНС» (до 30 дней);
- «Одобрено»;
- «Деньги переведены» (ещё 5–7 дней).
Сколько денег вернётся и когда
| Пример | Сумма покупки | НДФЛ за 2024 г. | К возврату в 2025 г. | Остаток |
|---|---|---|---|---|
| Квартира в ипотеке | 4 000 000 ₽ | 150 000 ₽ | 150 000 ₽ | 110 000 ₽ (260 тыс. − 150 тыс.) |
| Доля ½ | 1 200 000 ₽ | 90 000 ₽ | 90 000 ₽ | 66 000 ₽ (156 тыс. − 90 тыс.) |
В 2026 году вы снова подадите заявку и заберёте остаток, пока не исчерпаете лимит.
Если вычет уже получали на Госуслугах
Система сама покажет, сколько осталось «неиспользованного» лимита. Для этого откройте «Налоги» → «Мои вычеты» → «История расчётов».
Документы, которые могут понадобиться (но не прикладываются вручную)
- Электронный ДКП или ДДУ (подтягивается из Росреестра);
- Электронный ЕГРН/Выписка о правах;
- Справка 2-НДФЛ (автоматически от работодателя);
- Если ипотека — электронный кредитный договор (банки подключены к ФНС).
Документы загружаются автоматически, но при сбое можно добавить скан вручную через «Дополнительные файлы».
Частые ошибки и советы
Ошибка 1. Пытаются подать за новостройку без акта приёма-передачи
Укажите дату именно из акта, а не из ДДУ. Иначе ФНС отклонит заявку.
Ошибка 2. Не согласовали счёт супруг/супругов
Если квартира в совместной собственности, деньги можно разделить. Укажите доли в анкете.
Совет
Дождитесь, пока вся сумма НДФЛ за 2024 год поступит в бюджет (до 1 марта 2025). Тогда ФНС увидит максимально возможный к возврату размер.
Что изменится в 2026 году
- Госдума обсуждает повышение лимита с 2 до 6 млн руб.;
- появится «упрощённый» вычет для семей с детьми (до 650 тыс. руб.);
- срок выплаты сократится до 10 дней.
Горячие линии и поддержка
Если возникнут вопросы:
- Горячая линия Госуслуг: ###-###-####
- Чат в Telegram-боте @GosuslugiBot → «Налоги» → «Имущественный вычет»
- Личный приём в МФЦ «Мои документы» (при необходимости подтвердить личность СКЗИ).